معدل الضرائب في ولاية ميشيغان: دليل كامل للالتزامات والفوائد الضريبية

ميشيغان تفرض ضريبة دخل على كل من المقيمين والأفراد الذين يحققون دخلًا من مصادر ميشيغان. معدل ضريبة الولاية في ميشيغان ثابت ويبلغ 4.25%، مع تطبيق ضريبة مبيعات على مستوى الولاية بنسبة 6% على معظم المشتريات. فهم هذه المعدلات والتزامات تقديم الإقرارات ضروري للامتثال الضريبي الصحيح.

ما هو نظام الضريبة الثابتة بنسبة 4.25% في ميشيغان؟

تحافظ ميشيغان على أحد أبسط هياكل ضريبة الدخل الحكومية في البلاد—معدل ثابت واحد يُطبق بشكل موحد على جميع مستويات الدخل. على عكس أنظمة الضرائب التصاعدية التي تزداد فيها المعدلات مع زيادة الدخل، يُطبق معدل ضريبة الولاية في ميشيغان البالغ 4.25% بشكل متساوٍ سواء كنت تكسب 30,000 دولار أو 300,000 دولار سنويًا. هذا النهج يعني عدم وجود شرائح ضريبية للدخول للتنقل بينها؛ حيث يحسب كل دافع ضرائب ضريبة الدخل الحكومية باستخدام نفس النسبة المئوية.

تبسيط هذا النظام يجعل تخطيط الضرائب أكثر سهولة، على الرغم من أن المقيمين لا يزالون يستفيدون من خصومات وائتمانات ضريبية مختلفة يمكن أن تقلل بشكل كبير من مسؤوليتهم الضريبية النهائية.

متطلبات التقديم: متى يجب عليك الإبلاغ لميشيغان

مطلوب منك تقديم إقرار ضريبي لميشيغان إذا استوفيت أيًا من هذه المعايير:

• تقيم في ميشيغان بشكل كامل
• لديك إقامة جزئية في ميشيغان
• تعيش خارج ميشيغان لكنك تكسب دخلًا من صاحب عمل أو شركة مقرها ميشيغان

الإقامة والدخل من عدة ولايات

يجب على سكان ميشيغان الذين يحققون دخلًا في الولايات المجاورة—إلينوي، إنديانا، كنتاكي، مينيسوتا، أوهايو، ويسكونسن—دفع ضريبة الدخل في ميشيغان على ذلك الدخل من خارج الولاية. ومع ذلك، عادةً ما تتلقى ائتمانًا للضرائب المدفوعة لتلك الولايات الأخرى، مما يمنع الازدواج الضريبي.

خصومات ضريبة الدخل: تقليل عبء ضرائب ميشيغان الخاص بك

توفر ميشيغان عدة خيارات للخصم اعتمادًا على عمرك وظروفك. تنطبق هذه الخصومات على أنواع معينة من الدخل ويمكن أن تقلل بشكل كبير من دخل الضرائب الخاص بك.

خصومات قياسية تعتمد على العمر

تقدم الولاية خصومات مرتبة حسب العمر عند الولادة:

• المولود قبل 1946: مؤهل لخصم يصل إلى 54,404 دولار (للفرد الواحد) أو 108,808 دولارات (للزوجين) في خصومات التقاعد والمعاشات
• المولود بين 1946-1952: مؤهل لخصم 20,000 دولار (للفرد) أو 40,000 دولار (للزوجين)
• المولود بين 1953-1954: أيضًا يحصل على 20,000 دولار (للفرد) أو 40,000 دولار (للزوجين)

كبار السن المولودين قبل 1946 يستفيدون من ميزة إضافية: يمكنهم خصم دخل الفوائد والأرباح الموزعة والأرباح الرأسمالية، مع حد أقصى للخصم يبلغ 12,127 دولار للأفراد أو 24,254 دولار للأزواج.

خصومات خطة الادخار التعليمي

تشجع ميشيغان على الادخار للتعليم من خلال خصم على المساهمات:

• المساهمات في برنامج الادخار التعليمي في ميشيغان (MSEP)، وخطة المستشار 529 في ميشيغان (MAP)، وبرنامج تحقيق حياة أفضل (MiABLE) مؤهلة للخصم
• الحد الأقصى للخصم السنوي المشترك: 10,000 دولارات للفرد، 20,000 دولار للزوجين
• بالنسبة لـ MESP و MAP تحديدًا: حد أقصى 5,000 دولارات مشترك (للفرد) أو 10,000 دولار مشترك (للزوجين)
• حسابات MiABLE تتبع نفس حدود المساهمة

المدفوعات المسبقة للرسوم الدراسية من خلال صندوق الثقة التعليمي في ميشيغان

المساهمات في عقود الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا من خلال صندوق الثقة التعليمي في ميشيغان (MET) قابلة للخصم بالكامل. يشمل ذلك المساهمات الخيرية المقدمة لبرنامج الرسوم الدراسية الخيري الخاص بـ MET.

الاعتمادات الضريبية: تخفيضات مباشرة في فاتورة الضرائب الخاصة بك

الاعتمادات الضريبية تختلف عن الخصومات—فهي تقلل من مسؤوليتك الضريبية الفعلية بمقدار الدولار مقابل الدولار بدلاً من تقليل الدخل الخاضع للضريبة. تقدم ميشيغان العديد من الاعتمادات القيمة.

ائتمان ضريبة الدخل المكتسب في ميشيغان (EITC)

إذا كنت مؤهلًا للحصول على ائتمان ضريبة الدخل المكتسب الفيدرالي، يمكنك المطالبة أيضًا باعتماد على مستوى الولاية. يسمح هيكل معدل ضريبة الولاية في ميشيغان بالمطالبة باعتماد EITC بنسبة 6% من الائتمان الفيدرالي.

مثال: إذا كنت مؤهلًا للحصول على ائتمان EITC الفيدرالي بقيمة 3,000 دولار، يمكنك المطالبة بـ 180 دولارًا من خلال برنامج الولاية. تتراوح حدود دخل EITC الفيدرالي بين 21,430 و57,414 دولارًا حسب حالة التقديم والمعالين.

ائتمان ضريبة التدفئة المنزلية

قد يكون سكان ميشيغان الذين يواجهون أعباء تكاليف التدفئة مؤهلين لهذا الاعتماد. يشمل المستحقون:

• المقيمون طوال العام وجزئيًا
• من لديهم دخل أسري أقل من 39,157 دولارًا (حساب الاعتماد القياسي)
• من لديهم دخل أقل من 27,700 دولار (حساب بديل باستخدام تكاليف التدفئة الفعلية)

الحد الأقصى للاعتماد القياسي هو 1,371 دولارًا. يحق للمقيمين الجزئيين التقديم، على الرغم من أن الطلاب المعتمدين، وسكان السكن الجامعي، والأشخاص في مرافق الرعاية المرخصة عادةً لا يكونون مؤهلين. يجب تقديم النموذج MI-1040CR-7 للتقديم.

ائتمان ضريبة العقار السكني

مالكو العقارات الذين يعيشون في ميشيغان لمدة نصف السنة على الأقل ويملكون موارد أسرة أقل من 60,600 دولار قد يكونون مؤهلين. إذا تجاوزت قيمة العقار الخاضعة للضريبة 136,600 دولار، فلن تكون مؤهلًا. يساعد هذا الاعتماد في تعويض عبء الضرائب العقارية المحلية.

ائتمان الإيجار

يمكن للمستأجرين المطالبة باعتماد بناءً على الإيجار المدفوع. تتعامل ميشيغان مع 23% من الإيجار السنوي كمعادل لضريبة العقار. يجب أن تظل موارد أسرتك الإجمالية أقل من 60,600 دولار. يمكن للمستأجرين كبار السن (65+) الذين يدفعون أكثر من 40% من موارد الأسرة نحو الإيجار المطالبة بما يصل إلى 1,500 دولار كحد أقصى.

ضريبة المبيعات والضرائب الأخرى على الولاية

تطبق ميشيغان ضريبة مبيعات موحدة بنسبة 6% على مستوى الولاية بدون تباين بين المدن أو المقاطعات—مما يبسط حساب الضرائب عبر الولاية.

ضريبة الأرباح الرأسمالية

لا تحظى الأرباح الرأسمالية بمعاملة تفضيلية في ميشيغان؛ فهي تُفرض عليها نفس نسبة 4.25% مثل الدخل العادي. هذا يعني أن معدل ضريبة الولاية في ميشيغان يُطبق بشكل متساوٍ سواء كنت تكسب أجرًا أو تحقق أرباحًا من الاستثمارات.

ضرائب العقارات

تحدد البلديات المحلية معدلات الضرائب العقارية، والتي تختلف حسب المقاطعة والبلدية. هذه ليست محددة على مستوى الولاية.

لا ضرائب على الميراث أو التركة

لا تفرض ميشيغان ضرائب على الميراث أو ضرائب التركة على مستوى الولاية، مما يوفر راحة للورثة الذين يتلقون الوصايا.

النقاط الرئيسية لمؤدي الضرائب في ميشيغان

فهم معدل ضريبة الولاية في ميشيغان والتزامات تقديم الإقرارات يضمن الامتثال مع الاستفادة القصوى من المزايا الضريبية المتاحة. سواء كنت تتنقل بين خصومات لدخل التقاعد، أو ادخار التعليم، أو التأهل لائتمانات مثل EITC أو إعفاءات التملك، تقدم ميشيغان العديد من الطرق لتقليل عبء الضرائب الخاص بك. راجع وضعك الخاص سنويًا، حيث تعتمد أهلية الاستفادة من الخصومات والائتمانات المختلفة على العمر، ومستوى الدخل، ووضع الإقامة.