فهم الضرائب في إنديانا: دليل كامل لضريبة الدخل والبيع والعقارات على مستوى الولاية

إذا كنت تكسب دخلًا في إنديانا أو تعتبر الولاية منزلك، فإن فهم التزاماتك الضريبية ضروري للتخطيط المالي. تتبع إنديانا نهجًا بسيطًا في الضرائب على مستوى الولاية يجعل من الأسهل للمقيمين وغير المقيمين حساب ما يدينون به. يوضح هذا الدليل كل ما تحتاج إلى معرفته عن الضرائب في إنديانا، من معدلات ضريبة الدخل والخصومات إلى الاعتمادات ومتطلبات التقديم.

من يجب عليه دفع الضرائب في إنديانا ومعدلات الضرائب الحالية

يُطلب من كل من المقيمين وغير المقيمين الذين يتلقون دخلًا من مصادر إنديانا تقديم إقرارات ضريبية على مستوى الولاية ودفع الضرائب في إنديانا وفقًا لذلك. تحافظ الولاية على معدل ضريبة دخل ثابت قدره 3.23%، مما يعني أن كل دافع ضرائب يدفع نفس النسبة بغض النظر عن مقدار دخله—وهو نهج أبسط بكثير من الأنظمة التصاعدية للضرائب التي تستخدمها العديد من الولايات الأخرى.

بالإضافة إلى ضريبة الدخل، تفرض إنديانا ضريبة مبيعات بنسبة 7% على معظم المشتريات. أما الضرائب على الممتلكات، فهي تُحدد على المستوى المحلي بدلاً من مستوى الولاية، لذلك تختلف المعدلات حسب المقاطعة والبلدية التي تقيم فيها.

الخصومات الضريبية المتاحة لسكان إنديانا

تقدم إنديانا العديد من الخصومات الضريبية المصممة لتقليل مسؤوليتك الضريبية. تنطبق هذه الخصومات على مسكنك الرئيسي ونفقات معينة تتكبدها كمقيم.

خصم المستأجر وتخفيف ضرائب الممتلكات للملاك

يمكن للمستأجرين خصم ما يصل إلى 3,000 دولار من الإيجار المدفوع لمسكنهم الرئيسي في إنديانا. ضع في اعتبارك أن المنازل الصيفية، العقارات لقضاء العطلات، والسكن الطلابي لا تؤهل، ولا يمكن خصم الإيجار المدفوع للوكالات الحكومية، والمنظمات غير الربحية، أو التعاونيات. أما الملاك، فيمكنهم خصم ما يصل إلى 2,500 دولار من ضرائب الممتلكات المدفوعة على مسكنهم الرئيسي، مما يوفر تخفيفًا على هذا المصروف السنوي الكبير.

خصومات متعلقة بالتعليم

إذا كنت تدعم أطفالًا معالين في مدرسة خاصة أو تقدم التعليم المنزلي، يحق لك خصم 1,000 دولار عن كل طفل على إقرار ضريبة الدخل في إنديانا. يعترف هذا الخصم بالتكاليف الكبيرة التي تتحملها الأسر عند اختيار بدائل للتعليم العام.

خصومات خاصة لظروف معينة

قد يستفيد العمال العاطلون عن العمل من خصم على تعويض البطالة. تفرض إنديانا ضرائب فقط على جزء من فوائد البطالة الخاصة بك، مما يسمح لك بدفع ضرائب أقل على مستوى الولاية مقارنة بالضرائب الفيدرالية. ستحتاج إلى إرفاق نموذج 1099-G عند المطالبة بهذا الخصم.

قد يكون المتقاعدون من ذوي الإعاقة قبل نهاية السنة الضريبية مؤهلين لخصم التقاعد بسبب الإعاقة. يجب أن تكون معاقًا بشكل دائم وكلي، وأقصى خصم متاح هو 5,200 دولار. يساعدك جدول العمل IT-2440 في حساب المبلغ الدقيق.

الاعتمادات الضريبية التي يمكن أن تقلل من عبء الضرائب في إنديانا

بالإضافة إلى الخصومات، توفر إنديانا اعتمادات ضريبية تقلل مباشرة من مبلغ الضرائب المستحقة عليك. غالبًا ما تكون الاعتمادات أكثر قيمة من الخصومات لأنها تخفض فاتورة الضرائب لديك دولارًا مقابل دولار.

ائتمان الدخل المكتسب ودعم التبني

يمكن لمكلفي الضرائب في إنديانا الذين طالبوا بائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC) على إقرارهم الفيدرالي المطالبة أيضًا بـ EIC في إنديانا. تنطبق حدود الدخل:

• أقل من 15,900 دولار (للأشخاص بين 25-64 سنة بدون أطفال مؤهلين)
• أقل من 42,100 دولار (مع طفل واحد)
• أقل من 47,900 دولار (مع طفلين أو أكثر)

الحد الأقصى لائتمان إنديانا EIC هو 538 دولارًا. بالإضافة إلى ذلك، إذا تبنت طفلًا وطلبت ائتمان التبني الفيدرالي، يمكنك المطالبة بما يصل إلى 10% من ذلك الائتمان أو 1,000 دولار لكل طفل (أيهما أقل) على إقرارك في إنديانا.

الاعتمادات المتعلقة بالتعليم والعمل

يمكن للأسر التي تدخر للجامعة من خلال خطة التوفير التعليمي CollegeChoice 529 في إنديانا المطالبة بائتمان ضريبي لمساهماتها. كما يمكن لمعلمي المدارس العامة الذين يعملون في مدارس إنديانا من الصف K-12 المطالبة بائتمان لمصاريف اللوازم الصفية حتى 100 دولار (أو 200 دولار إذا كانت الحالة الزوجية تقدم معًا ووافق كلا الزوجين).

دعم كبار السن

قد يكون لمكلفي الضرائب الذين بلغوا 65 عامًا أو أكثر بنهاية السنة الضريبية دخل أقل من 10,000 دولار مؤهل للحصول على ائتمان الضرائب الموحد لكبار السن. يتراوح هذا الائتمان بين 40 و140 دولارًا حسب ظروفك الخاصة.

حالات الضرائب الخاصة: الضرائب على المبيعات، الممتلكات، والأرباح الرأسمالية

بالإضافة إلى الهيكل الأساسي لضريبة الدخل، يجب أن يفهم سكان إنديانا كيف تتعامل الولاية مع أشكال الضرائب الأخرى.

الأرباح الرأسمالية تُفرض عليها ضرائب بمعدل إنديانا القياسي البالغ 3.23%، وهو نفس معدل الدخل العادي. هذا يعني أن الأرباح من الاستثمارات لا تتلقى معاملة تفضيلية.

الإعفاءات على الضرائب على الممتلكات موجودة للمنظمات المؤهلة التي تستخدم الممتلكات لأغراض تعليمية، أدبية، علمية، دينية، أو خيرية. إذا كنت تدير منظمة غير ربحية أو خيرية، قد تكون مؤهلًا للحصول على تخفيف في الضرائب على الممتلكات.

ومن الجدير بالذكر أن إنديانا لا تفرض ضرائب على الميراث أو الضرائب على العقارات، مما يجعلها مفضلة للمقيمين المهتمين بنقل الثروة إلى الورثة.

هل تدين بالضرائب؟ متطلبات التقديم وقواعد الإقامة

فهم ما إذا كان يتعين عليك تقديم إقرار ضريبي في إنديانا يعتمد على وضع إقامتك ومصدر دخلك.

حالة الإقامة والقواعد الخاصة

تُعتبر مقيمًا في إنديانا إذا كنت تعيش في الولاية بشكل كامل أو جزئي خلال السنة. ومع ذلك، فإن المقيمين في كنتاكي، ميشيغان، أوهايو، بنسلفانيا، وويسكونسن الذين يكسبون دخلًا في إنديانا لهم وضع خاص—يدفعون ضرائب الدخل فقط إلى ولايتهم الأصلية وليس إلى إنديانا.

غير المقيمين الذين يتلقون دخلًا من مصادر إنديانا لا يزال يتعين عليهم تقديم إقرار في إنديانا ودفع الضرائب على ذلك الدخل في إنديانا. ينطبق هذا بغض النظر عن مكان إقامتك، إذا كان دخلك مصدره داخل الولاية.

اتخاذ الإجراءات

لضمان تلبية جميع التزاماتك الضريبية، استعن بدليل التعليمات الرسمي IT-40 الذي توفره سلطات الضرائب في إنديانا. تتضمن الكتيبات أوراق عمل وتعليمات مفصلة لحساب الخصومات، الاعتمادات، والالتزام الضريبي النهائي. فهم هذه المتطلبات يساعدك على تجنب العقوبات ويضمن استفادتك من جميع مزايا الضرائب المتاحة.

نظام الضرائب في إنديانا، رغم بساطته مع هيكل المعدل الثابت، يوفر العديد من الفرص لتقليل عبء الضرائب من خلال الخصومات والاعتمادات. سواء كنت مقيمًا دائمًا أو تكسب دخلًا عبر حدود الولاية، فإن تخصيص بعض الوقت لفهم الضرائب في إنديانا يساعدك على تخطيط أموالك بشكل أكثر فاعلية والحفاظ على المزيد مما تكسبه.