تسعة مصادر دخل سنوية غير خاضعة للضرائب يجب أن تفهمها

من المعروف أن الضرائب تُخصم من راتبك على المستويين الفيدرالي والولائي. وما لا يدركه الكثيرون هو وجود عدة أنواع شرعية من الدخل السنوي غير الخاضع للضرائب والتي يمكن أن تساعد في تقليل عبء الضرائب الإجمالي الخاص بك. فهم ما يُعفى من الضرائب يمكن أن يحدث فرقًا كبيرًا عند تقديم إقرارك الضريبي. على عكس الأجور، التي تخضع تلقائيًا للخصم عند المصدر، فإن بعض الأرباح والمدفوعات تقع خارج فئة الدخل الخاضع للضريبة تمامًا. لست بحاجة لأن تكون محترفًا في الضرائب لتحديد هذه الفرص—إليك ما تحتاج إلى معرفته عن الدخل غير الخاضع للضرائب الذي قد تكون مؤهلاً للحصول عليه.

مدخرات التقاعد: توزيعات Roth IRA والنمو المعفى من الضرائب

عند التخطيط للتقاعد، لديك خيارات متعددة: خطط 401(k)، أو IRAs التقليدية، أو Roth IRAs. الاختلاف الرئيسي يكمن في كيفية معاملة التوزيعات من هذه الحسابات لأغراض الضرائب. على عكس IRAs التقليدية حيث تقلل المساهمات من الدخل الخاضع للضريبة الآن لكن يتم فرض الضرائب على التوزيعات لاحقًا، فإن مساهمات Roth IRA تتم باستخدام أموال بعد الضرائب. هذا الدفع المسبق للضرائب يعني أن سحوباتك—سواء كانت مساهمات أو أرباح—تبقى معفاة تمامًا من الضرائب طوال فترة التقاعد. يجعل هيكل النمو المؤجل للضرائب توزيعات Roth أحد الأمثلة الأوضح على الدخل السنوي غير الخاضع للضرائب المتاح للمودعين.

أموال الهدايا والوراثة: ما هو غير خاضع للضرائب

استلام المال من خلال الهدايا، الوصايا، والوراثة عادة لا يثير التزامًا ضريبيًا على المستلم. يمكنك إيداع هذا المال مباشرة في حسابك دون القلق بشأن جمع الضرائب الفيدرالية أو الولائية أو المحلية. ومع ذلك، فإن من يدفع الضرائب عادة هو المانح—وفقًا لمصلحة الضرائب الأمريكية، المسؤولية تقع عادة على المانح. يهم هذا التمييز في التخطيط العقاري على المدى الطويل. سواء كنت تتلقى هدية من أحد أفراد الأسرة أو ترث أصولًا من تركة أحد الأحباء، فإن هذه التحويلات عادة تظل خارج تعريف الدخل السنوي غير الخاضع للضرائب—مما يعني أن إرثك محمي من الضرائب.

مدفوعات دعم الأسرة: قواعد دعم الطفل والنفقة

تُعتبر مدفوعات دعم الطفل التي يتلقاها الوالد الحاضن دخلًا غير خاضع للضرائب. نظرًا لأن دعم الطفل يغطي نظريًا نفقات المعيشة الأساسية للقاصر، فإن الوالد الدافع لا يمكنه خصمها، مما يعني أن الوالد المستلم يتجنب الضرائب على هذه المدفوعات—نتيجة ضريبية محايدة.

تختلف قواعد النفقة حسب موعد الانتهاء من الطلاق. بالنسبة للطلاقات أو الانفصالات التي اكتملت بحلول 31 ديسمبر 2018، كان المستلم يدفع ضريبة الدخل الفيدرالية على النفقة. ومع ذلك، ابتداءً من 1 يناير 2019، تغيرت القواعد. الآن، الشخص الذي يدفع النفقة يتحمل المسؤولية الضريبية بدلاً من ذلك. فهم هذه الاختلافات يضمن لك الإبلاغ بشكل صحيح عن مدفوعات دعم الأسرة في إقرارك الضريبي.

استردادات نقدية، خصومات، وعروض المصنعين

يقدر معظم الناس استلام استردادات نقدية من المصنعين أو تجار التجزئة، لكن قليلين يدركون أن هذه المدفوعات تتجنب الضرائب. لا يُعتبر الاسترداد النقدي دخلًا—إنه يُصنف على أنه تخفيض في السعر أو خصم على مشترياتك. بما أنك قد احتسبت السعر الكامل الأصلي عند شراء السلعة، فإن الاسترداد يمثل استردادًا جزئيًا وليس دخلًا جديدًا. هذا يجعل الاستردادات أحد الأمثلة الأبسط على الدخل السنوي غير الخاضع للضرائب. فقط راجع الشروط بعناية، حيث قد تتضمن بعض عروض الاسترداد شروطًا تؤثر على وضعها الضريبي.

التأمين الصحي والمزايا المقدمة من صاحب العمل

إليك خبر سار لمعظم الموظفين: عادةً ما تتجنب التأمين الصحي والمزايا الصحية المقدمة من صاحب العمل الضرائب. لا تصنف قانون الرعاية الميسرة (Affordable Care Act) التأمين الصحي كدخل خاضع للضريبة. ينطبق هذا على التغطية الصحية الأساسية، وخطط الأسنان، وأقساط التأمين المدفوعة من قبل صاحب العمل. بالإضافة إلى ذلك، فإن مبالغ التأمين على الحياة المدفوعة للمستفيدين عادة لا تخضع لضريبة الدخل الفيدرالية. ومع ذلك، فإن تفاصيل التغطية المحددة مهمة—بعض المزايا الصحية وتعويضات النفقات الطبية قد تحمل تبعات ضريبية اعتمادًا على تصميم خطتك. من المفيد التحقق مع قسم الموارد البشرية أو مزود التأمين الخاص بك لتأكيد المزايا التي تقع ضمن فئة الدخل السنوي غير الخاضع للضرائب لحالتك.

برامج المساعدة الحكومية والاجتماعية

تساعد برامج الرفاهية والمساعدات الفيدرالية ملايين الأمريكيين على تلقي الدعم كل عام. عادةً لا تحمل فوائد الضمان الاجتماعي، ومساعدات الأسر ذات الأطفال المعالين (AFDC)، ومساعدات الطعام، والمدفوعات الحكومية المماثلة عبء ضرائب فيدرالية أو ولائية أو محلية. إذا تلقيت هذه المزايا، فهي عادة لا تتطلب الإدراج في إقرارك الضريبي. يظل استشارة محترف ضرائب مؤهل أمرًا حكيمًا، خاصة إذا كنت تتلقى أشكالًا متعددة من المساعدة أو تواجه مخاوف تدقيق.

مساعدة التبني والنفقات المؤهلة للتبني

تعترف مصلحة الضرائب الأمريكية بمصروفات التبني المؤهلة (QAEs)—وهي التكاليف الضرورية المدفوعة لتبني طفل دون سن 18 أو شخص معاق يحتاج إلى رعاية. تشمل هذه المصروفات غير الخاضعة للضرائب بشكل شرعي رسوم التبني، وتكاليف المحامين، ونفقات المحكمة، والسفر، وتكاليف مماثلة، بشرط أن تكون “معقولة” و"ضرورية" كما تحددها مصلحة الضرائب. كما تقدم العديد من الشركات برامج مساعدة على التبني، ويمكن استبعاد الأموال المقدمة من قبل صاحب العمل لهذه المصروفات المؤهلة من دخلك الخاضع للضرائب، مما يجعلها شكلاً آخر من أشكال الدخل السنوي غير الخاضع للضرائب.

فوائد المحاربين القدامى ودعم أسر العسكريين

لقد قدم المحاربون القدامى تضحيات كبيرة في الخدمة العسكرية، وتُعترف الحكومة بذلك من خلال فوائد معفاة من الضرائب. تتجنب العديد من المدفوعات للمحاربين القدامى وأسرهم الضرائب، بما في ذلك مخصصات التعليم، ومدفوعات التدريب والمعيشة، وتعويضات الإعاقة، ومدفوعات المعاشات، وأرباح التأمين العسكري، والأرباح الموزعة على المحاربين القدامى أو المستفيدين المعينين. تمثل هذه المدفوعات الخاصة بالمحاربين القدامى مصادر دخل سنوية غير خاضعة للضرائب متاحة لمن خدم وأسرهم.

فهم هذه التسع فئات من الدخل غير الخاضع للضرائب يمكن أن يساعدك على تخطيط أموالك بشكل أفضل وضمان تقديم إقرار ضريبي دقيق. لكل فئة قواعد ومتطلبات محددة، لذا فإن استشارة محترف مالي معتمد أو مستشار ضرائب يمكن أن يساعدك في تحديد الاستثناءات التي تنطبق على وضعك الشخصي. من خلال تحديد جميع مصادر الدخل السنوي غير الخاضع للضرائب المتاحة، يمكنك تقليل مسؤوليتك الضريبية الإجمالية وتعظيم أرباحك الصافية.