La trampa oculta de la que nadie habla al convertir a una Roth en 2026

Muchas personas pasan por alto una trampa crítica al considerar conversiones de Roth este año: aunque mover dinero a una cuenta Roth puede parecer una decisión financiera inteligente, las consecuencias fiscales pueden extenderse mucho más allá de tu factura de impuestos inmediata. Una trampa que toma a la gente por sorpresa es la relación entre los ingresos por conversión de Roth y las primas de Medicare, una relación que se desarrolla a lo largo de los años y cuesta miles.

Por qué las conversiones de Roth parecen una gran idea

Hay razones sólidas para mover dinero a una cuenta Roth. Una vez que tus fondos están allí, las ganancias de inversión crecen completamente libres de impuestos. Cuando te jubilas, obtienes una flexibilidad que las cuentas de jubilación tradicionales no ofrecen: sin distribuciones mínimas requeridas que te pesen, y puedes retirar tu dinero sin activar impuestos. Para los que ganan mucho y no podían contribuir directamente a una IRA Roth, o cualquiera que haya perdido oportunidades anteriores, una conversión representa una oportunidad de aprovechar estos beneficios a largo plazo.

La trampa de la sobretasa de Medicare que puede arruinar tus planes de jubilación

Aquí es donde surge la trampa: cuando realizas una conversión de Roth, la cantidad transferida cuenta como ingreso para ese año fiscal. Si este aumento de ingresos eleva tu ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) por encima de ciertos umbrales, Medicare te aplicará sobretasas dos años después. Estas no son tarifas pequeñas: se llaman Cantidades de Ajuste Mensual Relacionadas con los Ingresos (IRMAAs), y pueden aumentar significativamente lo que pagas por la cobertura de Medicare Parte B y Parte D.

Los umbrales no son muy altos. Los contribuyentes solteros con un MAGI superior a $109,000 en 2026 activarán estas sobretasas, al igual que las parejas casadas que presentan declaración conjunta con un MAGI superior a $218,000. Dado que una conversión grande de Roth puede fácilmente elevar tus ingresos por encima de estos niveles, podrías enfrentarte de repente a costos mensuales de Medicare mucho más altos durante años.

Cómo los umbrales de MAGI crean una trampa financiera

La trampa en el tiempo aquí merece atención: las sobretasas no se aplican de inmediato. Llegan dos años después del año en que tu ingreso se disparó. Esa consecuencia retrasada hace que muchas personas no conecten los puntos. Hacen su conversión en 2026, pagan los impuestos ese mismo año, y luego en 2028 se ven sorprendidas por aumentos inesperados en las primas de Medicare que no habían presupuestado.

Por eso muchos asesores financieros enfatizan la importancia de mirar hacia adelante. Una conversión que parece razonable en aislamiento puede volverse costosa cuando se considera este efecto a largo plazo.

Distribuye tus conversiones para evitar este costoso error

En lugar de mover una gran suma a un Roth de una sola vez, considera distribuir las conversiones a lo largo de varios años en incrementos más pequeños. Esta estrategia puede mantener tu MAGI por debajo de los umbrales de sobretasa y permitirte aprovechar los beneficios de ser titular de una cuenta Roth sin activar costos innecesarios de Medicare. El esfuerzo adicional en la planificación vale la pena.

El momento también importa. Los años en los que tus ingresos naturalmente bajan—quizás después de jubilarte pero antes de solicitar la Seguridad Social—son ventanas ideales. Obtienes los beneficios de la conversión sin la sorpresa de IRMAA.

Trabaja con profesionales para navegar el laberinto de la conversión de Roth

Dado lo interconectados que están la planificación fiscal y las primas de Medicare, trabajar con un profesional fiscal calificado tiene sentido. Ellos pueden modelar diferentes escenarios de conversión, calcular el costo real a dos años incluyendo las posibles sobretasas de Medicare, y ayudarte a decidir si convertir en 2026 tiene sentido para tu situación—o si esperar o distribuir las conversiones te conviene más.

La conclusión: las conversiones de Roth pueden ser absolutamente beneficiosas, pero la trampa es real y costosa. Planifica estratégicamente, considera las implicaciones de Medicare y evita la trampa que sorprende a tantas personas.