Perangkap Tersembunyi yang Tidak Dibicarakan Orang Saat Beralih ke Roth pada 2026

Banyak orang mengabaikan jebakan kritis saat mempertimbangkan konversi Roth tahun ini: meskipun memindahkan uang ke akun Roth bisa terasa seperti langkah keuangan yang cerdas, konsekuensi pajaknya bisa jauh melampaui tagihan pajak langsung Anda. Salah satu perangkap yang sering tidak disadari orang adalah hubungan antara penghasilan dari konversi Roth dan premi Medicare—sebuah hubungan yang berkembang selama bertahun-tahun dan bisa menelan biaya ribuan.

Mengapa Konversi Roth Terlihat Seperti Ide yang Hebat

Ada alasan kuat untuk memindahkan uang ke akun Roth. Setelah dana Anda di sana, keuntungan investasi tumbuh sepenuhnya bebas pajak. Saat Anda pensiun, Anda mendapatkan fleksibilitas yang tidak ditawarkan oleh rekening pensiun tradisional—tidak ada distribusi minimum wajib yang membayangi, dan Anda bisa menarik uang tanpa memicu pajak. Bagi penghasilan tinggi yang tidak bisa berkontribusi langsung ke Roth IRA, atau siapa saja yang melewatkan peluang sebelumnya, konversi merupakan kesempatan untuk meraih manfaat jangka panjang ini.

Jebakan Surcharge Medicare yang Bisa Mengacaukan Rencana Pensiun Anda

Di sinilah jebakan muncul: ketika Anda melakukan konversi Roth, jumlah yang dipindahkan dihitung sebagai penghasilan untuk tahun pajak tersebut. Jika lonjakan penghasilan ini mendorong penghasilan bruto disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) Anda di atas ambang tertentu, Medicare akan mengenakan surcharge dua tahun kemudian. Ini bukan biaya kecil—mereka disebut Income-Related Monthly Adjustment Amounts (IRMAAs), dan mereka bisa secara signifikan meningkatkan biaya yang Anda bayarkan untuk perlindungan Medicare Bagian B dan D.

Ambang batasnya tidak terlalu tinggi. Wajib pajak tunggal dengan MAGI di atas $109.000 pada tahun 2026 akan dikenai surcharge ini, begitu pula pasangan menikah yang mengajukan bersama dengan MAGI di atas $218.000. Karena konversi Roth yang besar bisa dengan mudah mendorong penghasilan Anda melewati batas ini, Anda bisa tiba-tiba menghadapi biaya Medicare bulanan yang jauh lebih tinggi selama bertahun-tahun ke depan.

Bagaimana Ambang Batas MAGI Membuat Jebakan Finansial

Perangkap waktu di sini patut diperhatikan: surcharge tidak langsung dikenakan. Mereka muncul dua tahun setelah tahun di mana penghasilan Anda melonjak. Konsekuensi yang tertunda ini sering membuat orang tidak menyadari hubungan sebab-akibatnya. Mereka melakukan konversi pada 2026, membayar pajak penghasilan di tahun yang sama, lalu pada 2028 mereka terkejut dengan kenaikan premi Medicare yang tidak mereka perkirakan.

Inilah mengapa banyak penasihat keuangan menekankan pentingnya melihat ke depan. Konversi yang tampaknya masuk akal secara terpisah bisa menjadi mahal ketika Anda mempertimbangkan efek jangka panjang ini.

Sebarkan Konversi Anda untuk Menghindari Kesalahan Mahal Ini

Alih-alih memindahkan sejumlah besar uang ke Roth sekaligus, pertimbangkan untuk menyebar konversi selama beberapa tahun dalam jumlah yang lebih kecil. Strategi ini dapat menjaga MAGI Anda di bawah ambang surcharge dan memungkinkan Anda meraih manfaat kepemilikan Roth tanpa memicu biaya Medicare yang tidak perlu. Upaya ekstra dalam perencanaan ini sangat berharga.

Timing juga penting. Tahun-tahun di mana penghasilan Anda secara alami menurun—mungkin setelah pensiun tetapi sebelum mengklaim Jaminan Sosial—sering menjadi waktu yang ideal. Anda mendapatkan manfaat konversi tanpa kejutan IRMAA.

Bekerja dengan Profesional untuk Menavigasi Labirin Konversi Roth

Mengingat betapa saling terkaitnya perencanaan pajak dan premi Medicare, bekerja dengan profesional pajak yang berkualitas sangat masuk akal. Mereka dapat memodelkan berbagai skenario konversi, menghitung biaya dua tahun yang sebenarnya termasuk potensi surcharge Medicare, dan membantu Anda memutuskan apakah melakukan konversi pada 2026 masuk akal untuk situasi Anda—atau apakah menunggu atau menyebar konversi lebih menguntungkan.

Intinya: konversi Roth bisa sangat menguntungkan, tetapi jebakannya nyata dan mahal. Rencanakan secara strategis, pertimbangkan implikasi Medicare, dan hindari jebakan yang sering mengejutkan banyak orang.