Sembilan Sumber Penghasilan Tahunan Tidak Kena Pajak yang Harus Anda Pahami

Sudah menjadi pengetahuan umum bahwa pajak dipotong dari gaji Anda baik di tingkat negara bagian maupun federal. Yang banyak orang tidak sadari adalah bahwa ada beberapa jenis penghasilan tahunan yang sah dan tidak dikenai pajak yang dapat membantu mengurangi beban pajak keseluruhan Anda. Memahami apa saja yang dibebaskan dari pajak dapat membuat perbedaan signifikan saat Anda mengajukan pengembalian pajak. Berbeda dengan upah, yang secara otomatis dikenai pemotongan pajak, penghasilan dan pembayaran tertentu sama sekali tidak termasuk dalam kategori penghasilan kena pajak. Anda tidak perlu menjadi profesional pajak untuk mengidentifikasi peluang ini—berikut apa yang perlu Anda ketahui tentang potensi penghasilan tidak kena pajak yang mungkin memenuhi syarat.

Tabungan Pensiun: Distribusi Roth IRA dan Pertumbuhan Bebas Pajak

Saat merencanakan pensiun, Anda memiliki beberapa opsi: rencana 401(k), IRA tradisional, atau Roth IRA. Perbedaan utama terletak pada bagaimana distribusi dari akun ini diperlakukan untuk tujuan pajak. Berbeda dengan IRA tradisional di mana kontribusi mengurangi penghasilan kena pajak saat ini tetapi distribusi dikenai pajak nanti, kontribusi Roth IRA dilakukan dengan dolar setelah pajak. Pembayaran pajak di muka ini berarti penarikan Anda—baik kontribusi maupun penghasilan—tetap sepenuhnya bebas pajak selama masa pensiun. Struktur pertumbuhan yang ditangguhkan pajak ini menjadikan distribusi Roth salah satu contoh paling jelas dari penghasilan tahunan tidak kena pajak yang tersedia bagi penabung.

Uang Hadiah dan Warisan: Apa yang Tidak Kena Pajak

Menerima uang melalui hadiah, wasiat, dan warisan umumnya tidak memicu kewajiban pajak bagi penerima. Anda dapat menyetorkan uang ini langsung ke akun Anda tanpa khawatir tentang penagih pajak federal, negara bagian, atau lokal. Namun, seseorang yang membayar pajak—menurut IRS, biasanya adalah pemberi hadiah. Perbedaan ini penting untuk perencanaan warisan jangka panjang. Apakah Anda menerima hadiah dari anggota keluarga atau mewarisi aset dari harta warisan orang tercinta, transfer ini biasanya tetap di luar definisi penghasilan tahunan tidak kena pajak—artinya warisan Anda terlindungi dari pajak.

Pembayaran Dukungan Keluarga: Aturan Child Support dan Alimony

Pembayaran child support yang diterima oleh orang tua yang memegang hak asuh dianggap sebagai penghasilan tidak kena pajak. Karena child support secara teoritis mencakup biaya hidup dasar untuk anak di bawah umur, orang tua yang membayar tidak dapat menguranginya, yang berarti orang tua yang menerima menghindari pajak atas pembayaran ini—hasil yang netral secara pajak.

Aturan untuk alimony berbeda tergantung kapan perceraian diselesaikan. Untuk perceraian atau pemisahan yang selesai sebelum 31 Desember 2018, penerima membayar pajak penghasilan federal atas alimony. Namun, mulai 1 Januari 2019, aturan berubah. Sekarang orang yang membayar alimony memikul tanggung jawab pajak tersebut. Memahami perbedaan ini memastikan Anda melaporkan pembayaran dukungan keluarga dengan benar dalam pengembalian pajak Anda.

Rebat Tunai, Diskon, dan Penawaran Pabrikan

Kebanyakan orang menghargai menerima rebat tunai dari produsen atau pengecer, namun sedikit yang menyadari bahwa pembayaran ini tidak dikenai pajak. Rebat tunai tidak dianggap sebagai penghasilan—ini diklasifikasikan sebagai pengurangan harga atau diskon pada pembelian Anda. Karena Anda sudah memperhitungkan harga asli secara penuh saat membeli barang, rebat tersebut merupakan pemulihan sebagian, bukan penghasilan baru. Ini menjadikan rebat salah satu contoh paling sederhana dari penghasilan tahunan tidak kena pajak. Cukup periksa syarat dan ketentuan dengan cermat, karena beberapa penawaran rebat mungkin menyertakan kondisi yang mempengaruhi status pajaknya.

Asuransi Kesehatan dan Manfaat yang Disediakan Pemberi Kerja

Berita baik untuk sebagian besar karyawan: asuransi kesehatan dan manfaat kesehatan yang disediakan pemberi kerja biasanya tidak dikenai pajak. Affordable Care Act tidak mengklasifikasikan asuransi kesehatan sebagai penghasilan kena pajak. Ini berlaku untuk perlindungan kesehatan standar, rencana gigi, dan premi asuransi yang dibayar pemberi kerja. Selain itu, hasil asuransi jiwa yang dibayarkan kepada penerima manfaat umumnya tidak dikenai pajak penghasilan federal. Namun, rincian perlindungan tertentu penting—beberapa manfaat kesehatan dan penggantian biaya medis mungkin memiliki implikasi pajak tergantung pada desain rencana Anda. Ada baiknya memeriksa dengan departemen sumber daya manusia atau penyedia asuransi Anda untuk memastikan manfaat mana yang termasuk dalam kategori penghasilan tahunan tidak kena pajak sesuai situasi Anda.

Program Bantuan Pemerintah dan Sosial

Program kesejahteraan dan bantuan federal lainnya membantu jutaan orang Amerika menerima dukungan setiap tahun. Manfaat Jaminan Sosial, Bantuan untuk Keluarga dengan Anak Tanggungan (AFDC), bantuan makanan, dan pembayaran pemerintah serupa umumnya tidak membawa beban pajak federal, negara bagian, maupun lokal. Jika Anda menerima manfaat ini, biasanya tidak perlu dimasukkan dalam pengembalian pajak Anda. Berkonsultasi dengan profesional pajak yang berkualitas tetap bijaksana, terutama jika Anda menerima berbagai bentuk bantuan atau menghadapi pemeriksaan.

Bantuan Adopsi dan Biaya Adopsi yang Memenuhi Syarat

IRS mengakui Biaya Adopsi yang Memenuhi Syarat (QAEs)—biaya yang diperlukan untuk mengadopsi anak di bawah usia 18 tahun atau individu yang cacat dan membutuhkan perawatan. Biaya tidak kena pajak yang sah ini meliputi biaya adopsi, biaya pengacara, biaya pengadilan, perjalanan, dan biaya serupa, selama dianggap “wajar” dan “perlu” menurut IRS. Banyak pemberi kerja juga menawarkan program bantuan adopsi, dan dana yang disediakan pemberi kerja untuk biaya yang memenuhi syarat ini dapat dikecualikan dari penghasilan kena pajak Anda, menjadikannya bentuk penghasilan tahunan tidak kena pajak lainnya.

Manfaat Veteran dan Dukungan Keluarga Militer

Veteran telah melakukan pengorbanan besar dalam layanan militer, dan pemerintah mengakui hal ini melalui berbagai manfaat bebas pajak. Beberapa pembayaran kepada veteran dan keluarga mereka tidak dikenai pajak, termasuk tunjangan pendidikan, pembayaran pelatihan dan kebutuhan hidup, kompensasi cacat, pembayaran pensiun, hasil asuransi militer, dan dividen yang dibayarkan kepada veteran atau penerima manfaat yang mereka tunjuk. Pembayaran khusus veteran ini merupakan sumber penghasilan tahunan tidak kena pajak yang tersedia bagi mereka yang pernah bertugas dan keluarganya.

Memahami sembilan kategori penghasilan tidak kena pajak ini dapat membantu Anda merencanakan keuangan dengan lebih baik dan memastikan pelaporan pajak yang akurat. Setiap kategori memiliki aturan dan persyaratan tertentu, jadi berkonsultasilah dengan profesional keuangan bersertifikat atau penasihat pajak untuk menentukan pengecualian mana yang berlaku dalam situasi pribadi Anda. Dengan mengidentifikasi semua sumber penghasilan tahunan tidak kena pajak yang tersedia, Anda dapat mengurangi kewajiban pajak secara keseluruhan dan memaksimalkan penghasilan bersih Anda.