Perbedaan Utama Antara Potongan Gaji Sebelum Pajak dan Setelah Pajak: Panduan Lengkap untuk Karyawan

Mengelola gaji Anda bisa terasa rumit ketika Anda melihat banyak potongan yang mengurangi penghasilan bersih Anda. Namun, memahami bagaimana potongan sebelum pajak dan setelah pajak bekerja dapat membantu Anda membuat keputusan keuangan yang lebih cerdas dan berpotensi menghemat uang dalam pajak. Perbedaan antara kedua jenis pemotongan ini sangat penting karena mempengaruhi tidak hanya berapa banyak yang Anda simpan di gaji Anda, tetapi juga kewajiban pajak keseluruhan dan perencanaan keuangan jangka panjang.

Banyak karyawan tidak menyadari bahwa urutan di mana potongan diterapkan pada gaji mereka membuat perbedaan yang signifikan. Dengan mempelajari apa yang dipotong sebelum pajak dihitung versus setelahnya, Anda dapat mengevaluasi paket manfaat Anda dan merencanakan keuangan Anda dengan lebih baik.

Bagaimana Potongan Sebelum Pajak Mengurangi Beban Pajak Anda yang Sebenarnya

Potongan sebelum pajak bekerja menguntungkan Anda dengan menurunkan penghasilan kena pajak Anda sebelum pajak federal, negara bagian, dan Jaminan Sosial diterapkan. Ini berarti lebih sedikit penghasilan Anda yang dikenai pajak, yang biasanya menghasilkan tagihan pajak yang lebih kecil di akhir tahun.

Ketika Anda berkontribusi pada manfaat sebelum pajak, uang tersebut dipotong dari gaji Anda sebelum pajak dihitung. Keuntungannya adalah Anda menabung uang untuk pengeluaran penting sambil secara bersamaan mengurangi jumlah penghasilan yang dapat dikenai pajak oleh otoritas pajak. Perusahaan Anda akan memberikan informasi tentang manfaat mana yang memenuhi syarat sebagai potongan sebelum pajak melalui buku pegangan karyawan atau paket informasi manfaat.

Asuransi Kesehatan dan Perlindungan Medis

Potongan sebelum pajak yang paling umum adalah kontribusi premi asuransi kesehatan. Ketika Anda mendaftar dalam rencana kesehatan yang disponsori perusahaan, bagian dari premi bulanan Anda dipotong dari gaji secara pra-pajak. Jumlah sebenarnya tergantung pada rencana yang Anda pilih, tingkat perlindungan Anda, dan berapa banyak premi yang disubsidi oleh perusahaan Anda.

Selain asuransi kesehatan, karyawan juga dapat memiliki akses ke Rekening Tabungan Kesehatan (HSA) dan Rekening Pengeluaran Fleksibel (FSA). Rekening ini memungkinkan Anda menyisihkan dolar pra-pajak khusus untuk pengeluaran medis yang memenuhi syarat. Tidak semua karyawan memenuhi syarat untuk keduanya—mereka mungkin tergantung pada jenis perlindungan asuransi kesehatan yang Anda daftarkan.

Tabungan Pensiun dengan Cara Pra-Pajak

Rencana pensiun seperti 401(k) dan IRA SIMPLE didanai melalui potongan gaji pra-pajak. Ketika Anda berkontribusi ke rekening ini, Anda memutuskan berapa banyak yang akan disisihkan dari setiap gaji dan bagaimana menginvestasikan dana tersebut—baik dalam dana bersama, saham, obligasi, atau opsi lainnya. Beberapa pemberi kerja juga mencocokkan sebagian dari kontribusi Anda, yang pada dasarnya adalah uang gratis yang ditambahkan ke tabungan pensiun Anda.

Keuntungan pra-pajak di sini cukup besar: Anda tidak hanya mengurangi penghasilan kena pajak tahun ini, tetapi investasi Anda juga tumbuh secara tertunda pajak sampai Anda menariknya saat pensiun.

Kategori Manfaat Pra-Pajak Lainnya

Program bantuan perawatan tanggungan (DCAP) memungkinkan karyawan dengan pengeluaran perawatan tanggungan yang memenuhi syarat—seperti penitipan anak atau program setelah sekolah—untuk menyisihkan uang pra-pajak. Demikian pula, manfaat perjalanan dan transportasi yang mencakup angkutan umum, carpooling, atau bahkan bersepeda ke tempat kerja dapat dipotong secara pra-pajak, tergantung pada kebijakan perusahaan Anda.

Memahami Potongan Setelah Pajak dan Apa Artinya untuk Penghasilan Bersih Anda

Potongan setelah pajak bekerja secara berbeda. Pemotongan ini diambil dari gaji Anda setelah pajak federal, negara bagian, dan FICA diterapkan. Ini berarti potongan setelah pajak tidak mengurangi penghasilan kena pajak Anda, tetapi tetap mengurangi penghasilan bersih Anda—jumlah sebenarnya yang Anda bawa pulang.

Beberapa karyawan sebenarnya lebih menyukai opsi tertentu yang dipotong setelah pajak. Misalnya, IRA Roth adalah rekening pensiun yang didanai dengan uang setelah pajak, tetapi pilihan ini masuk akal karena penarikan selama masa pensiun sepenuhnya bebas pajak. Anda membayar pajak sekarang untuk menghindari pajak nanti.

Asuransi dan Rencana Manfaat Sukarela

Banyak karyawan memilih membayar asuransi sukarela secara post-tax. Asuransi jiwa, asuransi disabilitas, dan rencana perlindungan tambahan lainnya sering muncul sebagai potongan setelah pajak. Dengan memilih perlakuan post-tax, karyawan meningkatkan jumlah bebas pajak yang mereka terima dalam pembayaran asuransi di masa depan.

Pemotongan Gaji Berdasarkan Perintah Pengadilan

Garnis gaji adalah potongan setelah pajak yang dihasilkan dari perintah pengadilan. Ini mungkin termasuk pemotongan untuk pajak yang belum dibayar, utang pinjaman mahasiswa, atau kewajiban keuangan lainnya. Pembayaran tunjangan anak dan alimony, yang diatur oleh pengadilan dan diatur oleh aturan khusus negara bagian melalui Kantor Penegakan Tunjangan Anak, juga merupakan potongan setelah pajak. Penghasilan karyawan biasanya tidak dapat digarnis melebihi 50% hingga 65% dari penghasilan, tergantung pada jenis kewajiban.

Opsi Potongan Setelah Pajak Lainnya

Beberapa karyawan mengotorisasi potongan setelah pajak untuk kontribusi amal, yang langsung diberikan ke organisasi yang memenuhi syarat. Menariknya, meskipun potongan ini dilakukan setelah pajak, Anda mungkin masih dapat mengklaim kontribusi tersebut sebagai pengurang pajak pada pengembalian pajak pribadi Anda jika Anda melakukan itemisasi pengurangan.