Tiền điện tử: các khái niệm cơ bản và nguyên tắc hoạt động

Tiền điện tử là gì?

Tiền điện tử là một tài sản kỹ thuật số hoặc ảo, được bảo vệ bằng các phương pháp mã hóa, điều này khiến cho việc làm giả hoặc chi tiêu gấp đôi trở nên gần như không thể. Khác với các loại tiền tệ fiat, được phát hành bởi các ngân hàng trung ương và chính phủ ( chẳng hạn như đô la hoặc euro ), hầu hết các loại tiền điện tử hoạt động trong các mạng phi tập trung dựa trên công nghệ blockchain - sổ cái phân tán của các giao dịch, được duy trì bởi mạng lưới máy tính.

Một đặc điểm chính của tiền điện tử là không cần các cơ quan trung ương như ngân hàng hoặc chính phủ để xác thực các giao dịch. Thay vào đó, các thuật toán mã hóa được sử dụng để đảm bảo an ninh cho các giao dịch, kiểm soát việc tạo ra các đồng tiền mới và xác minh việc chuyển giao tài sản giữa các thành viên trong mạng.

Các nguyên tắc kỹ thuật của việc hoạt động của tiền điện tử

Tiền điện tử hoạt động dựa trên công nghệ blockchain, là một sổ cái công khai phân tán, trong đó ghi lại tất cả các giao dịch. Đổi mới công nghệ này giải quyết vấn đề cơ bản của các giao dịch kỹ thuật số: đảm bảo không thể chi tiêu gấp đôi tiền kỹ thuật số mà không cần đến một bên thứ ba đáng tin cậy.

Blockchain: nền tảng công nghệ

Blockchain là một chuỗi các khối dữ liệu được sắp xếp theo thứ tự thời gian, chứa các bản ghi về giao dịch. Mỗi khối bao gồm:

• Dấu thời gian (timestamp)
• Dữ liệu giao dịch
• Hàm băm mã hóa của khối trước ( tạo ra cấu trúc chuỗi )
• Nonce (số ngẫu nhiên được sử dụng trong quá trình khai thác khi Proof of Work)

Quy trình thực hiện giao dịch

Quá trình gửi tiền điện tử bao gồm các giai đoạn sau:

1. Khởi tạo giao dịch: tạo giao dịch với địa chỉ người nhận và số tiền chuyển khoản
2. Chữ ký số: ký kết giao dịch bằng cách sử dụng khóa riêng (riêng tư)
3. Phát sóng vào mạng: phát tán giao dịch đã ký giữa các nút trong mạng
4. Xác minh: kiểm tra giao dịch bởi các nút trong mạng để đảm bảo tuân thủ các quy tắc của giao thức
5. Bao gồm trong khối: thêm giao dịch đã được xác minh vào khối mới đang được hình thành
6. Xác nhận: việc chèn khối vào chuỗi khối, sau đó giao dịch được coi là đã được xác nhận.

Cơ chế đồng thuận

Để đạt được sự đồng thuận về trạng thái của blockchain, các cơ chế đồng thuận khác nhau được sử dụng:

• Proof of Work (PoW): các thành viên trong mạng (thợ đào) giải quyết các bài toán toán học phức tạp, cần nhiều tài nguyên tính toán. Người đầu tiên giải quyết bài toán sẽ nhận quyền thêm khối mới và phần thưởng.

• Proof of Stake (PoS): các validator khối được chọn dựa trên số lượng tiền điện tử mà họ đã "stake" (đặt chỗ) làm tài sản đảm bảo. Xác suất chọn validator tỷ lệ thuận với kích thước của tài sản stake của họ.

Các loại tiền điện tử chính

Bitcoin (BTC)

Tiền điện tử đầu tiên và lớn nhất, thường được gọi là "vàng kỹ thuật số". Bitcoin có nguồn cung bị giới hạn chặt chẽ ở mức 21 triệu đồng tiền, điều này mang đến cho nó các đặc tính của một tài sản khan hiếm. Hoạt động trên thuật toán đồng thuận Proof of Work và chủ yếu được sử dụng như một phương tiện lưu trữ giá trị và cho các giao dịch lớn.

Ethereum (ETH)

Nền tảng cho phép các nhà phát triển tạo ra các ứng dụng phi tập trung (dApps) và hợp đồng thông minh — các chương trình tự thực thi, tự động thực hiện các điều kiện của hợp đồng khi các điều kiện nhất định xảy ra. ETH, đồng tiền điện tử bản địa của nền tảng Ethereum, được sử dụng để thanh toán cho các giao dịch (gaza) và dịch vụ tính toán trong mạng.

Stablecoins

Các loại tiền điện tử được thiết kế đặc biệt để giảm thiểu sự biến động bằng cách gắn liền với giá trị của các tài sản bên ngoài:

• USDT (Tether): stablecoin được gắn vào đô la Mỹ với tỷ lệ 1:1
• USDC (USD Coin): stablecoin có quy định, cũng được gắn với đô la Mỹ
• DAI: stablecoin thuật toán, được đảm bảo bằng tài sản crypto thông qua hợp đồng thông minh

Altcoin

Tất cả các loại tiền điện tử, ngoại trừ Bitcoin, thường được gọi là altcoin. Chúng bao gồm:

• XRP: tài sản kỹ thuật số được phát triển để đảm bảo chuyển tiền quốc tế nhanh chóng
• Cardano (ADA): nền tảng hợp đồng thông minh, sử dụng phương pháp khoa học trong phát triển
• Solana (SOL): blockchain hiệu suất cao với giao dịch nhanh và phí thấp
• Litecoin (LTC): một trong những fork đầu tiên của Bitcoin, được tối ưu hóa cho các giao dịch nhanh hơn.

Lợi ích và bất lợi của tiền điện tử

Lợi ích

1. Tự chủ tài chính: kiểm soát hoàn toàn tài sản của riêng bạn mà không cần đến bên trung gian.
2. Tính khả dụng toàn cầu: truy cập vào các công cụ tài chính cho bất kỳ ai có kết nối internet
3. Phí tối ưu hóa: đặc biệt có lợi khi chuyển tiền quốc tế so với các dịch vụ ngân hàng truyền thống
4. Tốc độ giao dịch: chuyển tiền mất vài phút hoặc giây, thay vì hàng ngày như trong các hệ thống ngân hàng truyền thống.
5. Bảo mật: thông tin cá nhân không nhất thiết phải liên kết với các giao dịch
6. Bảo vệ khỏi lạm phát: các loại tiền điện tử có nguồn cung hạn chế (Bitcoin, Litecoin) có thể là công cụ bảo vệ khỏi rủi ro lạm phát.

Nhược điểm

1. Biến động: sự dao động giá đáng kể trong khoảng thời gian ngắn
2. Rào cản công nghệ: nhu cầu làm quen với các khái niệm và công cụ kỹ thuật mới
3. Câu hỏi về bảo mật: mất quyền truy cập vào các khóa riêng tư có thể dẫn đến việc mất tiền không thể khôi phục.
4. Tiêu thụ năng lượng: một số loại tiền điện tử ( đặc biệt là những loại sử dụng PoW) tiêu thụ một lượng lớn điện năng.
5. Rủi ro quy định: sự thay đổi trong quy định có thể ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận và chức năng của tiền điện tử
6. Chấp nhận hạn chế: không phải tất cả doanh nghiệp và dịch vụ đều chấp nhận tiền điện tử như một phương thức thanh toán.

An ninh và lưu trữ tài sản tiền điện tử

Ví tiền điện tử không lưu trữ chính bản thân đồng tiền, mà là các khóa riêng tư cần thiết để truy cập vào tài sản trên chuỗi khối. Có nhiều loại ví khác nhau, với các mức độ bảo mật và tiện lợi khác nhau:

Ví nóng ( được kết nối với internet )

• Ví web: có sẵn qua trình duyệt, tiện lợi nhưng dễ bị tổn thương hơn.
• Ví di động: ứng dụng cho điện thoại thông minh, kết hợp sự tiện lợi và mức độ an toàn chấp nhận được
• Ví desktop: phần mềm dành cho máy tính, cung cấp sự kiểm soát tốt hơn đối với các khóa

Ví lạnh ( lưu trữ ngoại tuyến )

• Ví phần cứng: thiết bị vật lý được thiết kế đặc biệt để lưu trữ an toàn các tài sản tiền điện tử.
• Ví giấy: các khóa riêng được in trên giấy, hoàn toàn tách biệt khỏi internet.

Hướng dẫn an toàn

Để đảm bảo an toàn tối đa cho tài sản tiền điện tử, nên:

• Sử dụng mật khẩu phức tạp và duy nhất
• Kích hoạt xác thực hai yếu tố (2FA)
• Thường xuyên tạo bản sao lưu các khóa và cụm từ phục hồi
• Đa dạng hóa việc lưu trữ số tiền lớn giữa các ví khác nhau
• Chỉ sử dụng ví và sàn giao dịch đã được kiểm chứng và có uy tín

Cảnh quan quy định về tiền điện tử

Tình trạng pháp lý của tiền điện tử khác nhau đáng kể tùy thuộc vào khu vực pháp lý:

• Sự chấp nhận đầy đủ: một số quốc gia công nhận tiền điện tử là phương tiện thanh toán hợp pháp ( ví dụ, El Salvador đã chính thức công nhận Bitcoin là phương tiện thanh toán hợp pháp )

• Sử dụng có quy định: hầu hết các quốc gia phát triển cho phép sử dụng tiền điện tử trong khuôn khổ các quy định nhất định.

• Sử dụng hạn chế: một số quốc gia áp dụng các hạn chế đáng kể đối với các giao dịch tiền điện tử

• Cấm: một số khu vực pháp lý hoàn toàn cấm việc sử dụng tiền điện tử

Khía cạnh thuế

Trong hầu hết các khu vực pháp lý, các giao dịch với tiền điện tử có hậu quả về thuế:

• Thu nhập từ việc bán tài sản tiền điện tử có thể phải chịu thuế trên lợi nhuận vốn
• Khai thác có thể được coi là hoạt động kinh doanh và phải chịu các loại thuế tương ứng
• Việc nhận tiền điện tử như một hình thức thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ có thể được coi là thu nhập

Quan trọng là phải làm quen với quy định hiện hành trong khu vực pháp lý của bạn, vì việc không tuân thủ nghĩa vụ thuế có thể dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng.