Phân tích Thuế Thu Nhập Liên Bang: Những gì khoản lợi nhuận 13.614 đô la thực sự có nghĩa đối với người thu nhập mã số $100K . Bài viết này sẽ giải thích cách tính thuế, các khoản khấu trừ, và tác động của khoản lợi nhuận này đến nghĩa vụ thuế của bạn trong năm tài chính. Hiểu rõ về các yếu tố này giúp bạn quản lý tài chính cá nhân tốt hơn và đưa ra các quyết định phù hợp để tối ưu hóa lợi ích thuế của mình.

Tổng thống Trump đã đề xuất kế hoạch bãi bỏ thuế thu nhập và giải thể IRS, một cuộc cải tổ thuế lớn sẽ định hình lại cách người Mỹ khai báo và nộp thuế liên bang. Đề xuất này nhằm thay thế khoảng 3 nghìn tỷ đô la doanh thu liên bang hàng năm hiện được thu qua thuế thu nhập bằng một hệ thống chủ yếu dựa trên thuế quan. Trong khi ý tưởng loại bỏ hóa đơn thuế hàng năm nghe có vẻ hấp dẫn về mặt lý thuyết, bức tranh kinh tế toàn diện lại phức tạp hơn nhiều.

Phân tích số liệu về việc bãi bỏ thuế thu nhập: Bạn Thực Sự Sẽ Giữ Được Bao Nhiêu

Nếu bạn kiếm 100.000 đô la mỗi năm, hiện tại bạn thuộc mức thuế liên bang 22%. Tuy nhiên, vì hệ thống thuế của Mỹ là lũy tiến, tỷ lệ thuế hiệu quả — phần trăm thực tế bạn phải trả sau khi tính đến các mức thuế khác nhau — khoảng 13,61%. Điều này có nghĩa là việc bãi bỏ thuế thu nhập sẽ giúp bạn tiết kiệm khoảng 13.614 đô la mỗi năm.

Tính toán này chỉ dựa trên thuế thu nhập liên bang. Khi tính thêm thuế FICA (đóng góp An sinh xã hội và Medicare), tình hình trở nên phức tạp hơn, đặc biệt đối với những người tự doanh so với nhân viên W-2 có sẵn khoản này bị khấu trừ tự động.

Rủi ro: Giá cả tăng có thể xóa sạch lợi ích của bạn

Điều gây khó khăn ở đây là: thay thế 3 nghìn tỷ đô la doanh thu bị mất bằng thuế quan nhập khẩu có thể gây ra sự tăng giá rộng rãi trên toàn nền kinh tế. Theo Quỹ Thuế vụ (Tax Foundation) không đảng phái, trung bình mỗi hộ gia đình có thể phải đối mặt với chi phí bổ sung khoảng 2.100 đô la trong năm 2025-2026 chỉ từ việc giá hàng hóa tăng.

Hãy xem một số ví dụ cụ thể:

• Mua xe: Nhóm Nghiên cứu Kinh tế Anderson ước tính xe sản xuất tại Mỹ có thể đắt thêm từ 2.500 đến 5.000 đô la, trong khi các mẫu nhập khẩu có thể tăng tới 20.000 đô la hoặc hơn
• Các mặt hàng thiết yếu hàng ngày: Thuế quan có thể làm tăng giá quần áo, giày dép, điện tử, thiết bị gia dụng, thực phẩm, nội thất và vật liệu xây dựng
• Ảnh hưởng lâu dài: Đây không phải là chi phí một lần — chúng tích tụ theo từng năm

Phép tính đáng lo ngại là: nếu bạn tiết kiệm được 13.614 đô la từ việc loại bỏ thuế thu nhập nhưng phải đối mặt với các đợt tăng giá do thuế quan gây ra hơn 2.100 đô la mỗi năm (với các khoản mua lớn tạo thêm gánh nặng), lợi ích thực tế của bạn sẽ giảm đi đáng kể.

Các câu hỏi Hiến pháp và Rào cản Thực thi

Trong khi ý tưởng này nghe có vẻ đơn giản, Hiến pháp quy định Quốc hội — chứ không phải Tổng thống — có quyền đánh thuế theo Điều 1, Mục 8. Điều này có nghĩa là việc bãi bỏ thuế thu nhập sẽ cần có hành động của Quốc hội và đối mặt với nhiều trở ngại chính trị cũng như thực tiễn. Việc điều chỉnh khung pháp lý này thêm một lớp phức tạp cho đề xuất.

Kết luận: Lợi ích Trên giấy tờ so với Sức mua Thực tế

Việc bãi bỏ thuế thu nhập về lý thuyết sẽ giúp người kiếm 100.000 đô la mỗi năm có thêm khoảng 13.614 đô la thu nhập hàng năm. Tuy nhiên, hệ thống thay thế dựa trên thuế quan sẽ đồng thời làm giảm sức mua của người tiêu dùng thông qua lạm phát, có thể neutralize hầu hết hoặc toàn bộ khoản tiết kiệm thuế đó.

Câu hỏi then chốt không chỉ là “Tôi sẽ mang về nhà nhiều tiền hơn?” mà là “Tiêu chuẩn sống thực tế của tôi có được cải thiện không?” Các bằng chứng sơ bộ cho thấy, đối với phần lớn người có thu nhập, phép tính này không có lợi — ít nhất là dưới cấu trúc thuế quan đề xuất.