Hiểu về OASDI trên phiếu lương của bạn: Hướng dẫn đầy đủ

Khi bạn xem xét phiếu lương của mình mỗi kỳ trả lương, bạn có thể nhận thấy một số khoản mục giảm số tiền nhận về của bạn. Trong số các khoản khấu trừ này có OASDI—Bảo hiểm tuổi già, Người sống sót và Người tàn tật—một loại thuế lương của liên bang tài trợ cho một trong những mạng lưới an sinh xã hội quan trọng nhất của Mỹ. Hiểu rõ OASDI đại diện cho điều gì và nó ảnh hưởng như thế nào đến tài chính của bạn là điều cần thiết để đưa ra các quyết định sáng suốt về thu nhập hiện tại và tương lai nghỉ hưu.

Chính xác OASDI là gì và tại sao nó xuất hiện trên phiếu lương của bạn

OASDI là một chương trình bảo hiểm liên bang cung cấp hỗ trợ tài chính cho người lao động Mỹ khi nghỉ hưu, trở nên tàn tật hoặc qua đời, cũng như các thành viên gia đình còn lại của họ. Hãy xem các khoản đóng góp OASDI như một khoản tiết kiệm bắt buộc hướng tới sự an toàn trong tương lai. Chương trình hoạt động thông qua các khoản thuế lương thu từ cả nhân viên và nhà tuyển dụng, tạo thành một hệ thống trong đó người lao động hiện tại tài trợ cho các lợi ích cho các người thụ hưởng hiện tại trong khi xây dựng điều kiện để nhận các khoản thanh toán trong tương lai.

Khi bạn xem phiếu lương, bạn sẽ thấy OASDI được liệt kê như một khoản khấu trừ riêng biệt so với thuế thu nhập liên bang và đóng góp Medicare. Khoản mục này thể hiện phần nghĩa vụ thuế của bạn—hiện tại là 6.2% trên tổng lương trước thuế của bạn, tối đa trên một mức thu nhập hàng năm. Nhà tuyển dụng của bạn đóng góp một phần tương đương 6.2%, làm cho tổng thuế OASDI là 12.4%. Trách nhiệm chia sẻ này đã trở thành tiêu chuẩn kể từ năm 1990, đảm bảo sự tham gia rộng rãi vào hệ thống.

Số tiền bạn đóng góp không nằm trong một tài khoản cá nhân có tên của bạn. Thay vào đó, nó chảy trực tiếp vào quỹ ủy thác An sinh xã hội, nơi nó được phân phối cho hàng triệu người thụ hưởng hiện tại. Khoảng 85 xu trong mỗi đô la OASDI được chuyển đến các công nhân đã nghỉ hưu và gia đình của họ, khoảng 15 xu hỗ trợ người Mỹ tàn tật, và một phần nhỏ chi trả cho các chi phí hành chính.

Cách hoạt động của Thuế OASDI và cách tính

Cách tính thuế OASDI khá đơn giản: 6.2% trên tổng lương trước thuế của bạn. Tuy nhiên, tỷ lệ này chỉ áp dụng cho thu nhập đến một ngưỡng tối đa, điều chỉnh hàng năm theo lạm phát. Năm 2023, giới hạn mức lương là $160,200, tăng $15,200 so với mức trần $147,000 của năm trước. Điều này có nghĩa là nếu bạn kiếm được $200,000 mỗi năm, bạn chỉ phải trả thuế OASDI trên phần thu nhập đầu tiên là $160,200, trong khi phần còn lại là $39,800 không phải chịu thuế này.

Tổng tỷ lệ 12.4% đã duy trì không đổi hơn ba thập kỷ, mang lại sự ổn định và dự đoán được cho hệ thống. Trong khi Quốc hội có thể điều chỉnh các mức thuế qua luật pháp, thì khoảng thời gian dài duy trì tỷ lệ này phản ánh sự đồng thuận chính trị về việc duy trì nguồn tài chính cho An sinh xã hội. Hầu hết các năm, giới hạn mức lương tăng nhẹ để phù hợp với mức tăng của lương và lạm phát.

Yêu cầu OASDI cho các loại người lao động khác nhau

Nhân viên: Cách thức OASDI tiêu chuẩn đặt gánh nặng tối thiểu lên các nhân viên thông thường—phần 6.2% của bạn tự động bị giữ lại từ mỗi phiếu lương, và nhà tuyển dụng của bạn xử lý phần đối ứng của họ. Quá trình này đơn giản không yêu cầu hành động bổ sung ngoài những gì đã trừ.

Người tự doanh: Người tự doanh đối mặt với tình huống khác. Không có nhà tuyển dụng để chia sẻ thuế, bạn phải chịu trách nhiệm cho toàn bộ nghĩa vụ OASDI 12.4%. Khoản này được thanh toán qua các khoản ước tính thuế hàng quý, làm cho thuế tự doanh cao hơn đáng kể ban đầu. Tuy nhiên, luật thuế cung cấp sự giảm nhẹ: bạn có thể khấu trừ một nửa số thuế OASDI của mình khi nộp tờ khai thuế hàng năm, giúp giảm chi phí thực tế xuống mức ròng tương đương như một nhân viên truyền thống.

Miễn OASDI: Hầu hết người Mỹ đi làm đều phải trả thuế OASDI, nhưng có các miễn trừ hẹp. Các tổ chức tôn giáo có niềm tin đặc biệt phản đối bảo hiểm, các nhà nghiên cứu hoặc sinh viên theo thị thực không nhập cư, và người tự doanh kiếm ít hơn $400 mỗi năm có thể đủ điều kiện miễn trừ bằng cách sử dụng Mẫu IRS 4029. Quá trình miễn trừ này mang tính hạn chế theo thiết kế, vì sự tham gia rộng rãi giúp củng cố tính bền vững của hệ thống.

Người không cư trú và người giữ thị thực: Công dân Mỹ không cư trú thường phải trả thuế OASDI, mặc dù các hiệp định thuế quốc tế với các quốc gia như Canada và Vương quốc Anh có thể ngăn chặn việc đánh thuế hai lần. Một số loại thị thực cung cấp miễn trừ: thị thực A (nhân viên chính phủ nước ngoài), D (phi hành đoàn vận chuyển quốc tế), F/J/M/Q (sinh viên và nhà nghiên cứu), G (nhân viên tổ chức quốc tế), và H (nhân viên chuyên môn). Những miễn trừ này phản ánh các thỏa thuận rằng những người làm việc trong các loại thị thực này tạm thời ở Mỹ và duy trì liên hệ với hệ thống bảo hiểm xã hội của quốc gia họ.

Lập kế hoạch ngoài OASDI: Tại sao tiết kiệm hưu trí bổ sung lại quan trọng

Trong khi OASDI cung cấp nền tảng cho an sinh hưu trí, nó không nên là nguồn thu nhập hưu trí duy nhất của bạn. Khoản trợ cấp An sinh xã hội trung bình năm 2023 là khoảng $1,800 mỗi tháng, hoặc khoảng $21,600 mỗi năm. Đối với hầu hết mọi người, số tiền này chưa đủ để trang trải các chi phí hưu trí điển hình—nhà ở, chăm sóc sức khỏe, thực phẩm và giải trí.

Các cố vấn tài chính liên tục khuyên bạn nên bổ sung thêm các tài khoản hưu trí cá nhân. Đóng góp vào 401(k) qua công ty hoặc mở một tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) giúp bạn tích lũy khoản tiết kiệm đáng kể trong những năm làm việc. Một chiến lược hưu trí thực tế xem OASDI như một nguồn thu nhập ổn định nhưng bổ sung, trong khi khoản tiết kiệm cá nhân là nguồn tài chính chính.

Tương tự, nếu tàn tật buộc bạn phải rời khỏi lực lượng lao động trước tuổi nghỉ hưu truyền thống, các khoản trợ cấp tàn tật của OASDI có thể cần được bổ sung từ khoản tiết kiệm của chính bạn. Nguyên tắc này cũng áp dụng khi bạn nghỉ hưu đúng kế hoạch hoặc sớm hơn do các hoàn cảnh không lường trước—khoản tiết kiệm bổ sung tạo ra sự an toàn tài chính và linh hoạt.

Nhận sự giúp đỡ về OASDI và lập kế hoạch thuế

Quản lý thuế lương và lập kế hoạch cho hưu trí đòi hỏi nhiều yếu tố, đặc biệt nếu bạn tự doanh hoặc có tình hình thu nhập phức tạp. Một cố vấn tài chính đủ tiêu chuẩn có thể giúp bạn hiểu cách OASDI phù hợp với chiến lược thuế tổng thể của bạn và xây dựng một kế hoạch hưu trí toàn diện phù hợp với hoàn cảnh của bạn.

Hãy xem xét các nguồn tài nguyên kết nối bạn với các chuyên gia tài chính đã được kiểm duyệt trong khu vực của bạn. Nhiều cố vấn tài chính cung cấp các buổi tư vấn giúp bạn đánh giá tình hình hiện tại và làm rõ mục tiêu hưu trí của mình mà không có nghĩa vụ. Dành thời gian để hiểu rõ về OASDI ngay bây giờ và lập kế hoạch phù hợp sẽ giúp bạn có vị thế mạnh hơn để đạt được các mục tiêu tài chính dài hạn của mình.