Hiểu về Thuế Thu Nhập Illinois và nghĩa vụ thuế của bạn tại Bang

Cư dân và người không cư trú tại Illinois có thu nhập từ nguồn Illinois phải đối mặt với các yêu cầu thuế cụ thể. Bang này áp dụng mức thuế thu nhập cá nhân cố định của Illinois là 4,95%, kết hợp với các nghĩa vụ thuế bán hàng và thuế tài sản bổ sung tùy thuộc vào mức thu nhập và tình trạng khai thuế của bạn.

Thuế Thu Nhập Bang Illinois Là Gì?

Illinois duy trì mức thuế thu nhập cố định đơn giản là 4,95% cho tất cả các người nộp thuế cá nhân. Mức thuế này áp dụng nhất quán trên mọi mức thu nhập. Ngoài ra, bang còn áp dụng thuế bán hàng theo hai mức: 1% cho thực phẩm, thuốc và thiết bị y tế đủ điều kiện, và 6,25% cho hàng hóa chung và các mặt hàng cần có giấy chứng nhận quyền sở hữu. Các quận có thể thêm mức thuế bổ sung riêng—hãy kiểm tra Trình Tìm Mức Thuế Illinois để biết thông tin theo quận.

Ai Phải Nộp Tờ Khai Thuế Illinois?

Việc hiểu rõ nghĩa vụ khai thuế của bạn phụ thuộc vào tình trạng cư trú trong năm thuế:

Cư dân Toàn Thời là những cá nhân cư trú tại Illinois trong suốt cả năm. Phân loại này cũng bao gồm những người có nơi cư trú tại Illinois là nơi cư trú hợp pháp của họ ngay cả trong những thời điểm tạm thời vắng mặt (như phục vụ quân đội, học tập ở bang khác hoặc nhiệm vụ tạm thời ở nước ngoài).

Cư dân Một Phần Năm là những người đã chuyển đến Illinois trong năm thuế hoặc rời khỏi Illinois để chuyển đến bang khác trong nửa cuối năm. Những cá nhân này phải báo cáo tất cả thu nhập kiếm được trong thời gian họ là cư dân Illinois.

Người Không Cư Trú có thu nhập đủ lớn từ nguồn Illinois tạo ra nghĩa vụ thuế cũng phải nộp, bất kể nơi họ duy trì nơi cư trú chính.

Miễn Trừ Cá Nhân và Khấu Trừ Thuế

Illinois khác biệt so với hệ thống liên bang khi không cung cấp các khoản khấu trừ tiêu chuẩn hoặc khấu trừ theo mục. Thay vào đó, bang cung cấp miễn trừ cá nhân là 2.375 đô la cho năm thuế 2021. Các cặp vợ chồng khai thuế chung, cả hai đều trên 65 tuổi (hoặc mù hợp pháp), được cộng thêm 1.000 đô la miễn trừ, tăng khả năng giảm thuế của họ.

Các Khoản Tín Dụng Thuế Có Sẵn Cho Cư Dân Illinois

Tín Dụng Thuế Thu Nhập Làm Thuê (EITC)

Tín dụng Thuế Thu Nhập Làm Thuê của Illinois hỗ trợ các cá nhân và gia đình có thu nhập thấp đến trung bình. Tín dụng hoàn lại này—có thể tạo ra khoản hoàn thuế—bằng 18% số tiền EITC liên bang của bạn. Điều kiện đủ điều kiện là phải khai thuế liên bang và đáp ứng các ngưỡng thu nhập (thường dưới 57.414 đô la cho mục đích liên bang, mặc dù thay đổi theo tình trạng khai thuế và số người phụ thuộc). Bạn phải duy trì thu nhập đầu tư dưới 10.000 đô la và có số an sinh xã hội hợp lệ.

Tín Dụng Chi Phí Giáo Dục

Cha mẹ và người giám hộ hợp pháp của học sinh toàn thời gian dưới 21 tuổi có thể yêu cầu tín dụng thuế cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện vượt quá 250 đô la. Học sinh phải đã học từ mẫu giáo đến lớp 12 tại trường công lập hoặc tư thục ở Illinois trong năm thuế. Giới hạn thu nhập áp dụng: các cặp vợ chồng khai chung không thể yêu cầu nếu tổng thu nhập điều chỉnh (AGI) vượt quá 500.000 đô la; tất cả các người khai thuế khác không thể yêu cầu nếu AGI vượt quá 250.000 đô la. Chỉ cư dân bang mới đủ điều kiện cho tín dụng này.

Tín Dụng Học Bổ Sung Cho Trẻ Em (Invest in Kids Scholarship Credit)

Các khoản đóng góp cho các Tổ Chức Cấp Học Bổ Sung Đủ Điều Kiện tạo ra tín dụng thuế bằng 75% số tiền đóng góp, tối đa 1 triệu đô la mỗi năm cho mỗi người nộp thuế. Các khoản tín dụng vượt quá sẽ được chuyển tiếp trong vòng năm năm. Tuy nhiên, bạn không thể yêu cầu tín dụng này nếu bất kỳ phần nào của khoản đóng góp đã được yêu cầu trên tờ khai thuế liên bang của bạn.

Tín Dụng Thuế Tài Sản

Chủ nhà có thể yêu cầu 5% thuế tài sản đã trả trên nhà chính của họ như một khoản tín dụng thuế trên tờ khai Illinois. Bạn phải sở hữu và cư trú tại bất động sản đó như nơi cư trú chính, và thu nhập phải dưới 500.000 đô la (khi khai chung) hoặc 250.000 đô la (các trạng thái khác).

Miễn Trừ Nhà Ở và Các Xem Xét Về Thuế Tài Sản

Illinois cung cấp miễn trừ nhà ở giúp giảm gánh nặng thuế tài sản. Cư dân Quận Cook có thể yêu cầu miễn trừ lên đến 10.000 đô la, trong khi cư dân các quận khác có thể yêu cầu lên đến 6.000 đô la. Bất động sản phải là nơi cư trú chính của bạn. Cựu chiến binh, người khuyết tật và các nhóm khác có thể đủ điều kiện nhận các khoản miễn trừ khác nhau—hãy tham khảo các nguồn thuế Illinois để biết điều kiện cụ thể.

Thuế Lợi Nhuận Vốn và Thuế Thừa Kế

Illinois đánh thuế lợi nhuận vốn theo mức thuế thu nhập phù hợp của bạn (4,95%), nghĩa là lợi nhuận dài hạn và ngắn hạn đều được xử lý như nhau. Các di sản và quỹ tín thác phải trả mức thuế thu nhập tiêu chuẩn 4,95% trên thu nhập của quỹ tín thác. Các quỹ tín thác còn phải chịu thêm thuế thay thế 1,5% dành riêng cho các tổ chức ủy thác.

Lập Kế Hoạch Nghĩa Vụ Thuế Illinois của Bạn

Hiểu rõ các thành phần này—mức thuế thu nhập cố định của bang Illinois là 4,95%, các khoản khấu trừ có sẵn, nhiều khoản tín dụng hoàn lại, và các loại thuế bổ sung—giúp bạn lập kế hoạch thuế tốt hơn. Dù bạn là cư dân quản lý nghĩa vụ liên tục hay người không cư trú có thu nhập từ nguồn Illinois, việc xem xét tình hình cụ thể của bạn so với các hướng dẫn này sẽ đảm bảo tuân thủ và tối đa hóa các khoản giảm thuế có thể có.