Tỷ lệ Thuế Bang Michigan: Hướng dẫn đầy đủ về nghĩa vụ và lợi ích thuế

Michigan áp dụng thuế thu nhập cho cả cư dân và cá nhân kiếm thu nhập từ nguồn Michigan. Thuế thu nhập của bang Michigan có mức cố định 4,25%, cộng thêm thuế bán hàng toàn bang 6% áp dụng cho hầu hết các mặt hàng mua sắm. Hiểu rõ các mức thuế này và nghĩa vụ khai thuế của bạn là điều quan trọng để tuân thủ đúng quy định.

Thuế cố định 4,25% của Michigan là gì?

Michigan duy trì một trong những cấu trúc thuế thu nhập bang đơn giản nhất trong quốc gia—một mức thuế cố định áp dụng đồng đều cho tất cả các mức thu nhập. Khác với hệ thống thuế lũy tiến nơi mức thuế tăng theo thu nhập, mức thuế của bang Michigan là 4,25% và áp dụng đều cho dù bạn kiếm được 30.000 đô la hay 300.000 đô la mỗi năm. Cách tiếp cận này có nghĩa là không có các bậc thuế thu nhập để phải điều chỉnh; mỗi người nộp thuế tính thuế thu nhập bang của mình bằng cùng một tỷ lệ phần trăm.

Sự đơn giản của hệ thống này giúp việc lập kế hoạch thuế dễ dàng hơn, mặc dù cư dân vẫn có thể hưởng các khoản khấu trừ và tín dụng thuế khác nhau có thể giảm đáng kể nghĩa vụ thuế cuối cùng của họ.

Yêu cầu khai thuế: Khi nào bạn phải báo cáo thuế cho Michigan

Bạn bắt buộc phải nộp tờ khai thuế của Michigan nếu đáp ứng bất kỳ tiêu chí nào sau đây:

• Bạn cư trú toàn thời gian tại Michigan
• Bạn duy trì nơi cư trú bán thời gian tại Michigan
• Bạn sống ngoài Michigan nhưng kiếm thu nhập từ nhà tuyển dụng hoặc doanh nghiệp có trụ sở tại Michigan

Cư trú và Thu nhập đa bang

Cư dân Michigan kiếm thu nhập ở các bang lân cận—Illinois, Indiana, Kentucky, Minnesota, Ohio hoặc Wisconsin—vẫn phải trả thuế thu nhập Michigan trên thu nhập ngoài bang đó. Tuy nhiên, bạn thường được tín dụng thuế đã nộp cho các bang khác, tránh bị đánh thuế hai lần.

Khấu trừ thuế thu nhập: Giảm gánh nặng thuế Michigan của bạn

Michigan cung cấp một số lựa chọn khấu trừ tùy theo độ tuổi và hoàn cảnh của bạn. Các khoản khấu trừ này áp dụng cho các loại thu nhập cụ thể và có thể giảm đáng kể thu nhập chịu thuế của bạn.

Khấu trừ tiêu chuẩn dựa theo độ tuổi

Bang cung cấp các khoản khấu trừ theo cấp dựa trên năm sinh của bạn:

• Sinh trước 1946: Được khấu trừ lên đến $54,404 (người nộp đơn độc) hoặc $108,808 (đồng nộp đơn) cho các khoản khấu trừ hưu trí và lương hưu
• Sinh từ 1946-1952: Đủ điều kiện khấu trừ $20,000 (đơn độc) hoặc $40,000 (đồng nộp đơn)
• Sinh từ 1953-1954: Cũng nhận được $20,000 (đơn độc) hoặc $40,000 (đồng nộp đơn)

Người cao tuổi sinh trước 1946 còn được hưởng lợi thêm: họ có thể khấu trừ thu nhập từ lãi, cổ tức và lợi nhuận vốn, với mức tối đa là $12,127 cho cá nhân hoặc $24,254 cho cặp đôi.

Khấu trừ kế hoạch tiết kiệm giáo dục

Michigan khuyến khích tiết kiệm giáo dục qua các khoản đóng góp có thể khấu trừ:

• Các khoản đóng góp vào Chương trình Tiết kiệm Giáo dục Michigan (MSEP), Kế hoạch MI 529 Advisor (MAP), và Chương trình Trải nghiệm Cuộc sống Tốt hơn của Michigan (MiABLE) đều được khấu trừ
• Giới hạn khấu trừ hàng năm tổng cộng: $10,000 cho người nộp đơn độc, $20,000 cho cặp đôi
• Riêng MESP và MAP: tối đa $5,000 (đơn độc) hoặc $10,000 (kết hôn)
• Tài khoản MiABLE theo cùng giới hạn đóng góp

Trước phí học phí Trước trả của Quỹ Giáo dục Michigan

Các khoản đóng góp vào hợp đồng học phí trả trước của Quỹ Giáo dục Michigan (MET) được khấu trừ hoàn toàn. Điều này bao gồm các khoản đóng góp từ thiện vào Chương trình Học phí Từ thiện của MET.

Tín dụng thuế: Giảm trực tiếp vào số thuế của bạn

Tín dụng thuế khác với khấu trừ—chúng giảm trực tiếp số thuế phải nộp của bạn theo từng đô la thay vì giảm thu nhập chịu thuế. Michigan cung cấp một số tín dụng giá trị.

Tín dụng Thuế Thu Nhập Kiếm Được của Michigan (EITC)

Nếu bạn đủ điều kiện nhận Tín dụng Thuế Thu Nhập Kiếm Được của liên bang, bạn cũng có thể yêu cầu tín dụng của bang. Cấu trúc thuế của Michigan cho phép bạn yêu cầu tín dụng EITC của bang bằng 6% của tín dụng liên bang.

Ví dụ: Nếu bạn đủ điều kiện nhận EITC liên bang 3.000 đô la, bạn có thể yêu cầu 180 đô la qua chương trình của Michigan. Giới hạn thu nhập để đủ điều kiện EITC liên bang dao động từ $21,430 đến $57,414 tùy theo trạng thái khai thuế và số người phụ thuộc.

Tín dụng Thuế Sưởi ấm Nhà ở

Cư dân Michigan gặp khó khăn về chi phí sưởi ấm có thể đủ điều kiện nhận tín dụng này. Các đối tượng đủ điều kiện gồm:

• Cư dân toàn thời gian và bán thời gian
• Có thu nhập hộ gia đình dưới $39,157 (tính theo công thức tiêu chuẩn)
• Dưới $27,700 (tính theo công thức thay thế dựa trên chi phí sưởi ấm thực tế)

Mức tối đa của tín dụng tiêu chuẩn là $1,371. Cư dân bán thời gian cũng đủ điều kiện, mặc dù sinh viên được khai là người phụ thuộc, cư dân nhà ở đại học, và những người trong các cơ sở chăm sóc có giấy phép thường không đủ điều kiện. Bạn phải nộp mẫu MI-1040CR-7 để xin.

Tín dụng Thuế Tài Sản Homestead

Chủ sở hữu tài sản sống tại Michigan ít nhất nửa năm và có nguồn lực hộ gia đình dưới $60,600 có thể đủ điều kiện. Nếu giá trị chịu thuế của tài sản vượt quá $136,600, bạn không đủ điều kiện. Tín dụng này giúp giảm gánh nặng thuế tài sản địa phương.

Tín dụng Thuế Thuê Nhà

Người thuê nhà có thể yêu cầu tín dụng dựa trên số tiền thuê đã trả. Michigan coi 23% tổng số tiền thuê hàng năm như tương đương thuế tài sản. Nguồn lực hộ gia đình của bạn phải dưới $60,600. Người thuê cao tuổi (65+) trả hơn 40% nguồn lực hộ gia đình cho tiền thuê có thể yêu cầu tối đa là $1,500.

Thuế bán hàng và các khoản thu khác của bang

Michigan áp dụng thuế bán hàng đồng nhất 6% toàn bang không phân biệt thành phố hay quận—điều này giúp đơn giản hóa việc tính thuế trên toàn bang.

Thuế Lợi nhuận vốn

Lợi nhuận vốn không được ưu đãi đặc biệt ở Michigan; chúng bị đánh thuế cùng mức 4,25% như thu nhập thông thường. Điều này có nghĩa là mức thuế của bang Michigan áp dụng đều cho dù bạn kiếm tiền lương hay thực hiện lợi nhuận đầu tư.

Thuế tài sản

Các chính quyền địa phương xác định mức thuế tài sản, thay đổi theo quận và thị xã. Những khoản này không do bang quy định.

Không có Thuế thừa kế hoặc Thuế di sản

Michigan không đánh thuế thừa kế hoặc thuế di sản của bang, giúp giảm gánh nặng cho người thừa kế nhận tài sản thừa kế.

Những điểm chính cho người nộp thuế Michigan

Hiểu rõ mức thuế của bang Michigan và nghĩa vụ khai thuế của bạn giúp đảm bảo tuân thủ đúng quy định đồng thời tối đa hóa các lợi ích thuế có sẵn. Dù bạn đang điều chỉnh các khoản khấu trừ cho thu nhập hưu trí, tiết kiệm giáo dục, hay đủ điều kiện nhận các tín dụng như EITC hoặc hỗ trợ nhà ở, Michigan cung cấp nhiều cách để giảm gánh nặng thuế của bạn. Hãy xem xét tình hình của bạn hàng năm, vì quyền lợi về các khoản khấu trừ và tín dụng phụ thuộc vào độ tuổi, mức thu nhập và tình trạng cư trú của bạn.