Chín nguồn thu nhập hàng năm không chịu thuế mà bạn nên hiểu

Thông thường, mọi người đều biết rằng thuế sẽ được trừ trực tiếp từ lương của bạn ở cả cấp bang và liên bang. Tuy nhiên, nhiều người không nhận ra rằng có một số loại thu nhập hàng năm hợp pháp không chịu thuế, có thể giúp giảm gánh nặng thuế tổng thể của bạn. Hiểu rõ những khoản thu nhập được miễn thuế có thể tạo ra sự khác biệt lớn khi bạn nộp tờ khai thuế. Khác với tiền lương, vốn tự động bị khấu trừ thuế, một số khoản thu nhập và khoản thanh toán nhất định hoàn toàn không nằm trong danh mục thu nhập chịu thuế. Bạn không cần phải là chuyên gia thuế để nhận biết những cơ hội này—dưới đây là những điều bạn cần biết về các khoản thu nhập không chịu thuế mà bạn có thể đủ điều kiện nhận.

Tiết kiệm hưu trí: Rút tiền Roth IRA và tăng trưởng không chịu thuế

Khi lập kế hoạch cho việc nghỉ hưu, bạn có nhiều lựa chọn: các kế hoạch 401(k), IRA truyền thống hoặc Roth IRA. Điểm khác biệt chính nằm ở cách xử lý các khoản phân phối từ các tài khoản này về mặt thuế. Khác với IRA truyền thống, nơi các khoản đóng góp giảm thu nhập chịu thuế hiện tại nhưng phân phối sau này sẽ bị đánh thuế, các khoản đóng góp Roth IRA được thực hiện bằng đồng sau thuế. Việc trả thuế này ngay từ đầu có nghĩa là các khoản rút tiền của bạn—bao gồm cả phần đóng góp và lợi nhuận—hoàn toàn không chịu thuế trong suốt thời gian nghỉ hưu. Cấu trúc tăng trưởng không chịu thuế này khiến phân phối Roth trở thành một trong những ví dụ rõ ràng nhất về thu nhập hàng năm không chịu thuế dành cho người tiết kiệm.

Tiền quà tặng và thừa kế: Những gì không bị đánh thuế

Nhận tiền qua quà tặng, thừa kế và di sản thường không gây ra nghĩa vụ thuế cho người nhận. Bạn có thể gửi tiền này trực tiếp vào tài khoản của mình mà không phải lo lắng về các cơ quan thuế liên bang, bang hoặc địa phương. Tuy nhiên, người trả thuế sẽ phải nộp thuế—theo IRS, trách nhiệm thường thuộc về người tặng. Sự phân biệt này quan trọng trong kế hoạch lập di sản lâu dài. Dù bạn nhận quà tặng từ thành viên gia đình hay thừa kế tài sản từ di sản của người thân, các khoản chuyển nhượng này thường nằm ngoài định nghĩa thu nhập không chịu thuế—nghĩa là di sản của bạn được bảo vệ khỏi thuế.

Thanh toán hỗ trợ gia đình: Quy tắc trợ cấp trẻ em và cấp dưỡng

Các khoản thanh toán trợ cấp trẻ em nhận được bởi cha mẹ nuôi dưỡng được coi là thu nhập không chịu thuế. Vì trợ cấp trẻ em về lý thuyết bao gồm các chi phí sinh hoạt cơ bản cho trẻ vị thành niên, cha mẹ trả tiền không thể khấu trừ, điều này có nghĩa là cha mẹ nhận được tránh bị đánh thuế trên các khoản thanh toán này—một kết quả trung lập về thuế.

Quy tắc về cấp dưỡng khác nhau tùy thuộc vào thời điểm ly hôn đã hoàn tất. Đối với các vụ ly hôn hoặc ly thân hoàn tất trước ngày 31 tháng 12 năm 2018, người nhận phải nộp thuế thu nhập liên bang trên khoản cấp dưỡng. Tuy nhiên, bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 năm 2019, quy tắc đã thay đổi. Bây giờ, người thực hiện khoản cấp dưỡng sẽ chịu trách nhiệm thuế thay vì người nhận. Hiểu rõ những khác biệt này giúp bạn báo cáo chính xác các khoản hỗ trợ gia đình trên tờ khai thuế của mình.

Tiền hoàn lại, giảm giá và ưu đãi của nhà sản xuất

Hầu hết mọi người đều thích nhận tiền hoàn lại từ nhà sản xuất hoặc nhà bán lẻ, nhưng ít ai nhận ra rằng các khoản thanh toán này không bị đánh thuế. Tiền hoàn lại không được coi là thu nhập—nó được phân loại như một khoản giảm giá hoặc giảm giá trên đơn hàng của bạn. Vì bạn đã tính đầy đủ giá ban đầu khi mua hàng, khoản hoàn lại này là sự phục hồi một phần chứ không phải thu nhập mới. Điều này khiến các khoản hoàn lại trở thành một trong những ví dụ đơn giản về thu nhập hàng năm không chịu thuế. Chỉ cần xem xét kỹ các điều khoản, vì một số ưu đãi hoàn lại có thể đi kèm điều kiện ảnh hưởng đến tình trạng thuế của chúng.

Bảo hiểm y tế và lợi ích do nhà tuyển dụng cung cấp

Đây là tin vui cho hầu hết nhân viên: bảo hiểm y tế và các lợi ích y tế do nhà tuyển dụng cung cấp thường không bị đánh thuế. Đạo luật Chăm sóc Sức khỏe Phải chăng (Affordable Care Act) không xếp bảo hiểm y tế là thu nhập chịu thuế. Điều này áp dụng cho các loại bảo hiểm y tế tiêu chuẩn, kế hoạch nha khoa và phí bảo hiểm do nhà tuyển dụng trả. Ngoài ra, các khoản tiền bồi thường bảo hiểm nhân thọ trả cho người thụ hưởng thường không chịu thuế thu nhập liên bang. Tuy nhiên, các chi tiết cụ thể về phạm vi bảo hiểm có thể ảnh hưởng đến thuế—một số lợi ích y tế và khoản hoàn trả chi phí y tế có thể mang lại nghĩa vụ thuế tùy thuộc vào thiết kế kế hoạch của bạn. Bạn nên kiểm tra với bộ phận nhân sự hoặc nhà cung cấp bảo hiểm để xác nhận các lợi ích nào thuộc dạng thu nhập không chịu thuế hàng năm phù hợp với tình hình của bạn.

Các chương trình hỗ trợ của chính phủ và xã hội

Các chương trình phúc lợi và hỗ trợ liên bang giúp hàng triệu người Mỹ nhận được sự hỗ trợ mỗi năm. Các khoản trợ cấp An sinh xã hội, Trợ giúp các gia đình có trẻ em phụ thuộc (AFDC), trợ cấp thực phẩm và các khoản thanh toán của chính phủ tương tự thường không phải chịu thuế liên bang, bang hoặc địa phương. Nếu bạn nhận các khoản trợ cấp này, chúng thường không cần phải khai báo trong tờ khai thuế của bạn. Việc tham khảo ý kiến của một chuyên gia thuế có trình độ vẫn là điều khôn ngoan, đặc biệt nếu bạn nhận nhiều hình thức hỗ trợ hoặc có các vấn đề về kiểm tra thuế.

Hỗ trợ nhận con nuôi và Chi phí nhận con nuôi đủ điều kiện

IRS công nhận các Chi phí Nhận con nuôi đủ điều kiện (QAEs)—các chi phí cần thiết trả để nhận nuôi một đứa trẻ dưới 18 tuổi hoặc người tàn tật cần chăm sóc. Các khoản chi phí hợp pháp không chịu thuế này bao gồm phí nhận con nuôi, chi phí luật sư, chi phí tòa án, đi lại và các chi phí tương tự, miễn là chúng “hợp lý” và “cần thiết” theo quy định của IRS. Nhiều nhà tuyển dụng cũng cung cấp các chương trình hỗ trợ nhận con nuôi, và các khoản tiền do nhà tuyển dụng cung cấp cho các chi phí đủ điều kiện này có thể được loại trừ khỏi thu nhập chịu thuế của bạn, trở thành một dạng thu nhập không chịu thuế khác hàng năm.

Phúc lợi của cựu chiến binh và hỗ trợ gia đình quân đội

Các cựu chiến binh đã hy sinh nhiều trong quân ngũ, và chính phủ công nhận điều này thông qua các khoản phúc lợi không chịu thuế khác nhau. Một số khoản thanh toán cho cựu chiến binh và gia đình của họ tránh bị đánh thuế, bao gồm trợ cấp giáo dục, khoản thanh toán đào tạo và sinh hoạt, tiền trợ cấp thương tật, trợ cấp hưu trí, tiền bảo hiểm quân đội và cổ tức trả cho cựu chiến binh hoặc người thụ hưởng được chỉ định của họ. Những khoản thanh toán đặc thù dành cho cựu chiến binh này là các nguồn thu nhập hàng năm không chịu thuế dành cho những người đã phục vụ và gia đình của họ.

Hiểu rõ chín loại thu nhập không chịu thuế này có thể giúp bạn lập kế hoạch tài chính tốt hơn và đảm bảo việc khai thuế chính xác. Mỗi loại đều có các quy tắc và yêu cầu riêng, vì vậy việc tham khảo ý kiến của một chuyên gia tài chính hoặc chuyên viên thuế có chứng chỉ sẽ giúp bạn xác định các ngoại lệ phù hợp với tình hình cá nhân của mình. Bằng cách xác định tất cả các nguồn thu nhập không chịu thuế hàng năm có thể có, bạn có thể giảm thiểu tổng số thuế phải nộp và tối đa hóa số tiền bạn giữ lại.