Hiểu rõ OASDI là gì và tại sao nó lại quan trọng đối với lương của bạn

Khi bạn kiểm tra phiếu lương của mình, bạn sẽ gặp phải nhiều khoản khấu trừ và giữ lại làm giảm số tiền thực sự bạn nhận được. Trong số các mục này, bạn có thể nhận thấy thuế OASDI. OASDI viết tắt của Old Age, Survivors, and Disability Insurance — thuế đóng góp liên bang để tài trợ cho chương trình An sinh Xã hội. Hiểu rõ OASDI là gì và cách hoạt động của nó là điều cần thiết để quản lý thu nhập và lập kế hoạch cho tương lai.

OASDI viết tắt của từ gì? Phân tích viết tắt

OASDI là viết tắt của Old Age, Survivors, and Disability Insurance. Chữ viết tắt này đại diện cho ba thành phần riêng biệt của hệ thống bảo vệ An sinh Xã hội. Old Age đề cập đến các khoản trợ cấp hưu trí, Survivors bao gồm các khoản trợ cấp cho thành viên gia đình của người lao động đã qua đời, và Disability bao gồm việc thay thế thu nhập cho những người lao động không thể làm việc nữa. Bất kể mức thu nhập của bạn là bao nhiêu, việc giữ lại OASDI thường bắt đầu từ đô la đầu tiên của thu nhập từ công việc, ngay cả khi bạn không phải nợ thuế thu nhập liên bang. Việc áp dụng phổ quát này nhấn mạnh tầm quan trọng của chương trình như một chiếc lưới an toàn xã hội nền tảng.

Cách hoạt động của việc giữ thuế OASDI: Hiểu rõ tỷ lệ

Chính phủ liên bang thu thuế OASDI thông qua một hệ thống giữ lại tiêu chuẩn. Các nhà tuyển dụng trừ 6.2% từ mỗi phiếu lương của nhân viên và chuyển khoản này cho chính phủ liên bang. Đồng thời, các nhà tuyển dụng đóng góp thêm 6.2% từ ngân sách hoạt động của họ như phần đối ứng của nhà tuyển dụng. Hệ thống đóng góp kép này có nghĩa là trong khi nhân viên thấy 6.2% bị giữ lại, tổng số đóng góp OASDI hỗ trợ chương trình đạt 12.4%.

Đối với những người tự doanh, phép tính thay đổi đáng kể. Người tự doanh phải tự chi trả cả phần của nhân viên và nhà tuyển dụng, dẫn đến tỷ lệ thuế OASDI hiệu quả là 12.4% trên thu nhập ròng từ tự doanh. Để đảm bảo công bằng thuế, Sở Thuế vụ (IRS) cho phép người tự doanh khấu trừ phần tương đương với nhà tuyển dụng của thuế OASDI khi tính thu nhập gộp điều chỉnh của họ. Khoản khấu trừ này giúp cân bằng sân chơi giữa nhân viên truyền thống và người tự doanh.

Giới hạn thu nhập và mức đóng góp tối đa cho OASDI

Thuế OASDI chỉ áp dụng đến một mức thu nhập nhất định, được điều chỉnh hàng năm. Tính đến năm 2017, giới hạn mức lương này là $127,200. Điều này có nghĩa là mức thuế OASDI tối đa mà một nhân viên có thể trả trong năm đó là $7,886.40 (6.2% của $127,200), trong khi những người tự doanh có thể trả gấp đôi số đó do phải chi trả cả hai phần.

Tuy nhiên, có những trường hợp người lao động có thể trả quá mức thuế OASDI. Nếu bạn làm nhiều công việc trong cùng một năm và tổng lương vượt quá $127,200, nhiều nhà tuyển dụng có thể mỗi người giữ lại 6.2% trên phần lương của họ, có thể dẫn đến việc đóng quá mức OASDI. Tin tốt là bạn có thể yêu cầu hoàn lại khoản trả quá mức này. Trên tờ khai thuế thu nhập liên bang của bạn, có một dòng cụ thể để bạn báo cáo khoản thuế OASDI trả quá và nhận lại khoản hoàn thuế cho số tiền đã trả quá.

Những gì đóng góp OASDI của bạn mang lại: Giải thích về các khoản trợ cấp An sinh Xã hội

Các khoản đóng góp OASDI của bạn tạo điều kiện để đủ điều kiện nhận ba loại trợ cấp của An sinh Xã hội. Để đủ điều kiện nhận bất kỳ khoản trợ cấp nào của An sinh Xã hội, bạn phải có lịch sử làm việc đủ lâu bằng cách đóng thuế OASDI trên mức thu nhập phù hợp theo thời gian.

Trợ cấp hưu trí: Đây là dạng trợ cấp phổ biến nhất của An sinh Xã hội, yêu cầu tích lũy 40 tín chỉ trong suốt thời gian làm việc. Nhiều người lao động có thể tích lũy các tín chỉ này trong vòng 10 năm. Khi đã đạt ngưỡng này và đến tuổi nghỉ hưu đầy đủ (được xác định dựa trên năm sinh của bạn), bạn có thể yêu cầu nhận các khoản thanh toán hưu trí hàng tháng.

Trợ cấp tàn tật: Các điều khoản này hoạt động nhanh hơn so với trợ cấp hưu trí, với điều kiện dựa trên cả tuổi hiện tại của bạn và thời điểm xảy ra tàn tật. Những người lao động trẻ tuổi có thể đủ điều kiện với ít tín chỉ hơn so với người lớn tuổi, phản ánh giả định rằng những người trẻ tuổi có ít thời gian hơn để tích lũy tín chỉ làm việc.

Trợ cấp người sống sót: Khi một người lao động qua đời, các thành viên gia đình — bao gồm vợ/chồng, con cái, và cha mẹ trong một số trường hợp — có thể nhận các khoản thanh toán hàng tháng. Đặc biệt, một số người sống sót nhận trợ cấp mặc dù chưa từng đóng góp vào hệ thống An sinh Xã hội, vì các khoản trợ cấp dựa trên hồ sơ đóng góp của người lao động đã qua đời.

Tương lai của OASDI: Các tranh luận chính sách và mốc thời gian

Tài chính của An sinh Xã hội đối mặt với những thách thức về tính bền vững lâu dài. Theo dự báo từ Báo cáo của Ủy ban Quản lý An sinh Xã hội, tỷ lệ thu thuế OASDI hiện tại 6.2% có thể không đủ để duy trì khả năng thanh toán của chương trình trong suốt thế kỷ 21. Một số nhà hoạch định chính sách đã đề xuất tăng tỷ lệ thu thuế lên khoảng 7.5%, theo tính toán sẽ duy trì sức khỏe tài chính của chương trình trong 75 năm tới. Nếu không có những thay đổi này, các khoản trợ cấp sẽ cần giảm để tránh tình trạng vỡ nợ của chương trình.

Tuy nhiên, bất chấp các cuộc thảo luận này, tỷ lệ 6.2% vẫn giữ nguyên kể từ những năm 1990, và ý chí chính trị để tăng tỷ lệ này vẫn hạn chế. Các dự báo hiện tại ước tính chính phủ còn khoảng đến giữa những năm 2030 để giải quyết thách thức tài chính của An sinh Xã hội trước khi xảy ra các cắt giảm bắt buộc. Do tính nhạy cảm chính trị của vấn đề này, hầu hết các nhà phân tích dự đoán tỷ lệ thu thuế OASDI sẽ duy trì ở mức hiện tại trong tương lai gần. Bất kỳ thay đổi đáng kể nào có thể chờ đợi một sự thay đổi trong hoàn cảnh chính trị cho phép các nhà lập pháp giải quyết trực tiếp vấn đề chính sách gây tranh cãi này.

Hiểu rõ về OASDI và cách hoạt động của tài chính An sinh Xã hội giúp bạn đưa ra các quyết định sáng suốt hơn về kế hoạch nghỉ hưu và tối ưu hóa các khoản trợ cấp.