Спростіть подання податкової декларації для криптовалют: 5 рекомендованих інструментів для обчислень 2026 року та посібник з вибору

Виртуальні валюти — волокита з податковими процедурами при їх зберіганні та торгівлі. Від початкових трейдерів до малих інвесторів — щорічний розрахунок податків є неминучим викликом. Навіть IRS у США надає обмежену та суперечливу інформацію щодо оподаткування криптовалют. Податкові документи, отримані з бірж, не завжди є точними. У цій статті ми пропонуємо повний гід для пошуку інструментів розрахунку, що підходять саме під ваш стиль інвестування.

Чому розрахунок податків на криптовалюти є складним

Згідно з американським податковим законодавством, криптовалюти вважаються майном. До складових оподаткування належать капітальні прибутки/збитки при продажу, ставки податку залежно від тривалості володіння (менше року — короткостроковий податок, понад рік — довгостроковий), а також доходи від майнінгу та стейкінгу. Також враховуються газові комісії, DeFi-кредити, еірдропи та інші складні операції. Інструменти, що не враховують таких складних транзакцій, не дозволяють точно звітувати. Тому важливо обрати спеціалізований інструмент, що відповідає саме вашому стилю торгівлі.

Безкоштовний варіант для початківців: TaxAct

TaxAct — один із найпростіших і зручних безкоштовних інструментів для розрахунку податків на криптовалюти. Орієнтований на інвесторів у біткоїн, але підходить для всіх власників криптовалют. Водночас, він не підтримує складні інвестиційні стратегії, наприклад, майнінг з високою ліквідністю.

Вхідні дані обмежуються статусом податкової декларації, оподатковуваним доходом від нерозподілених валют, ставками штату, записами про продаж криптовалют у поточному році, даними про купівлю та ціною покупки. Простота — його сильна сторона. Ідеально підходить для новачків, що використовують біржі Coinbase або Kraken.

Підтримка складних операцій: Crypto Tax Calculator

На відміну від простих інструментів, Crypto Tax Calculator орієнтований на досвідчених інвесторів. Він підтримує розрахунки для газових комісій, леверидж-трейдингу, стейкінгу, майнінгу, еірдропів, DeFi-кредитів, торгівлі на децентралізованих біржах тощо.

Інтегрований з понад 400 біржами, понад 60 000 користувачів вже обробили понад 120 мільйонів транзакцій. Є корпоративна версія для бізнесу та бухгалтерських фірм. Чотири цінові рівні: від «Рокі» (49 доларів на рік, до 100 транзакцій) до «Трейдера» (299 доларів, до 100 000 транзакцій). Для середніх інвесторів — план «Інвестор» (189 доларів, до 10 000 транзакцій), що підтримує DEX, DeFi. Є 30-денна гарантія повернення грошей.

Мультивалютність і безкоштовний рівень: ZenLedger

ZenLedger підтримує понад 500 бірж і гаманців, понад 20 DeFi-протоколів і 40 блокчейнів. Можливість імпорту через API або CSV, легкий перехід з інших гаманців.

Підтримує складні операції: стейкінг, подарунки, майнінг, форки, еірдропи. Автоматично генерує різні податкові форми — IRS Form 8949, FinCen 114/FBAR, Schedule 1 та інші. Інтеграція з TurboTax. Чотири тарифні плани: безкоштовний (до 25 транзакцій, доступ до податкових експертів, аудиторські звіти, підтримка майнінгу, податкові збитки, інтеграція з TurboTax). Платні — «Старт» (49 доларів, 100 транзакцій), «Преміум» (149 доларів, до 5000 транзакцій, DeFi, стейкінг, NFT), «Еліт» (399 доларів, необмежена кількість транзакцій). Підтримка 24/7 через чат, пошту та телефон.

Глобальні податкові рішення: TokenTax

TokenTax — не лише інструмент, а й повноцінна компанія з крипто-податкового консалтингу. Працює у всьому світі, особливо добре — у Японії, Канаді, Південній Африці, Австралії, Швеції, Великій Британії.

Користувачі можуть слідкувати за податковими зобов’язаннями і капітальними збитками у реальному часі через інтерактивну панель. Є три рівні цін: «Базовий» (65 доларів, 500 транзакцій, форми 8949 та міжнародна звітність), «Преміум» (199 доларів, 5000 транзакцій, DeFi, NFT, маржинальна торгівля), «Pro» (799 доларів, 20 000 транзакцій, усі види кредитної торгівлі).

Інтегрований портфельний трекінг: CoinTracker

CoinTracker — преміум-інструмент для об’єднання податкової звітності та моніторингу портфеля. Підтримує понад 8000 криптоактивів і понад 300 бірж. Дає змогу бачити розподіл активів, поточну вартість і результати інвестицій у реальному часі.

Має функції для бухгалтерів: автоматичне формування Schedule 1, Schedule D, звітів про капітальні прибутки, IRS Form 8949. Всі плани мають 30-денну гарантію повернення грошей. Безкоштовний — до 25 транзакцій на рік, далі — «Хобі» (59 доларів, 100 транзакцій), «Преміум» (199 доларів, необмежена кількість транзакцій, підтримка DeFi та маржинальної торгівлі), а також окремий платний план «Безлімітний».

П’ять критеріїв для вибору ідеального інструменту

Рівень складності операцій: якщо лише прості покупки-продажі — TaxAct цілком підходить. Для DeFi і маржинальної торгівлі — Crypto Tax Calculator або TokenTax.

Потрібна підтримка регіону: для США — майже всі інструменти підходять. Для міжнародних — TokenTax або Koinly.

Бюджет: безкоштовно — TaxAct або ZenLedger. За функціоналом — від 150 до 300 доларів на рік.

Підтримка: якщо потрібна підтримка через чат — ZenLedger або TokenTax. Самостійно — починайте з безкоштовних планів.

Залучення бухгалтера: для співпраці з CPA — CoinTracker або корпоративні плани TokenTax.

Інформація про крипто-податкові інструменти за межами США

У Великій Британії популярні інструменти Bitcourier, також є гід для британських користувачів на Tax.com. Канадці користуються Coinpanda і Koinly — високоякісними сервісами. Офіційний податковий гід Канади також корисний.

Австралійці обирають Koinly, є регіональні рішення Com, Swyfx, Fullstack. У Новій Зеландії — Coinpanda і Koinly. Koinly підтримує Францію, Іспанію та інші країни. Якщо у вашій країні немає локальної інформації — рекомендуємо звернутися до ліцензованого податкового фахівця.

Наприкінці: не забувайте консультуватися з податковими експертами

Ця стаття — інформаційний огляд і не є податковою порадою. Обов’язково консультуйтеся з ліцензованим податковим фахівцем у вашій юрисдикції щодо конкретної ситуації. Податкові правила щодо криптовалют швидко змінюються, і правильне планування — перший крок до захисту активів. При складних операціях особливо важливо залучати професіоналів.