Прихована пастка, про яку ніхто не говорить при конвертації в Roth у 2026 році

Багато людей ігнорують критичну пастку при розгляді конверсій Roth цього року: хоча переказ грошей у Roth-рахунок може здаватися розумним фінансовим кроком, наслідки для податків можуть виходити далеко за межі вашого негайного податкового рахунку. Одна з пасток, яка несподівано ловить людей, — це зв’язок між доходом від конверсії Roth і преміями Medicare — відносини, що розгортаються протягом років і коштують тисячі.

Чому конверсії Roth здаються чудовою ідеєю

Існують вагомі причини переказувати гроші на Roth-рахунок. Як тільки ваші кошти там, прибутки від інвестицій зростають цілком без податків. Коли ви виходите на пенсію, ви отримуєте гнучкість, якої не мають традиційні пенсійні рахунки — відсутність обов’язкових мінімальних виплат, і ви можете знімати гроші без сплати податків. Для високих заробітчан, які не могли безпосередньо внести внески до Roth IRA, або для тих, хто пропустив раніше можливості, конверсія є шансом отримати ці довгострокові переваги.

Пастка додаткових зборів Medicare, яка може зірвати ваші плани на пенсію

Ось де виникає пастка: коли ви виконуєте конверсію Roth, сума переказу враховується як дохід за цей податковий рік. Якщо цей дохід підвищує ваш модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) вище певних порогів, Medicare через два роки накладе на вас додаткові збори. Це не малі збори — їх називають Income-Related Monthly Adjustment Amounts (IRMAA), і вони можуть суттєво збільшити ваші витрати на Medicare Part B і Part D.

Пороги не дуже високі. Одинокі платники з MAGI понад $109,000 у 2026 році активують ці збори, так само як і подружжя, що подають спільно, з MAGI понад $218,000. Оскільки велика конверсія Roth легко може підняти ваш дохід вище цих рівнів, ви раптово можете зіткнутися з значно вищими щомісячними витратами на Medicare протягом років.

Як пороги MAGI створюють фінансову пастку

Тут варто звернути увагу на часовий аспект: збори не нараховуються одразу. Вони настають через два роки після року, коли ваш дохід зріс. Це відстрочене наслідок, і багато людей не зв’язують ці події. Вони роблять конверсію у 2026 році, сплачують податки того ж року, а у 2028 році їх несподівано чекають підвищені премії Medicare, про які вони не планували.

Саме тому багато фінансових радників наголошують на важливості планування наперед. Конверсія, яка здається цілком розумною у ізоляції, може стати дорогою, якщо врахувати цей довгостроковий ефект.

Розподіліть свої конверсії, щоб уникнути цієї дорогої помилки

Замість того щоб переказувати велику суму одразу у Roth, розгляньте можливість розподілити конверсії на кілька років у менших обсягах. Така стратегія може допомогти тримати ваш MAGI нижче порогів зборів і отримати переваги Roth без необхідності платити зайві витрати на Medicare. Додаткові зусилля у плануванні окупаються.

Таймінг також важливий. Роки, коли ваш дохід природно знижується — можливо, після виходу на пенсію, але перед поданням заяви на соціальне забезпечення — часто є ідеальними вікнами. Ви отримуєте переваги конверсії без несподіваних IRMAA.

Співпрацюйте з професіоналами для навігації у лабіринті Roth-конверсій

З урахуванням того, наскільки тісно пов’язані податкове планування і премії Medicare, співпраця з кваліфікованим податковим фахівцем має сенс. Вони можуть змоделювати різні сценарії конверсії, обчислити реальні дволітні витрати, включаючи потенційні збори IRMAA, і допомогти вам визначити, чи має сенс конвертувати у 2026 році або краще почекати або розподілити конверсії.

Основний висновок: Roth-конверсії цілком можуть бути корисними, але пастка реальна і коштує дорого. Плануйте стратегічно, враховуйте наслідки для Medicare і уникайте пастки, яка несподівано ловить багато людей.