Що означає OASDI і чому це важливо для вашої зарплати

Коли ви переглядаєте свою платіжну відомість, ви натрапляєте на численні утримання та відрахування, які зменшують суму, яку ви фактично отримуєте. Серед цих пунктів ви, ймовірно, помітите податок OASDI. OASDI означає податок на Старість, Виживших та Інвалідів — федеральний внесок, який фінансує програму соціального забезпечення. Розуміння того, що означає OASDI і як він працює, є важливим для управління своїми доходами та планування майбутнього.

Що означає OASDI? Розбір абревіатури

OASDI — це скорочення від Old Age, Survivors, and Disability Insurance. Ця абревіатура позначає три окремі компоненти системи захисту соціального забезпечення. Старість стосується пенсійних виплат, Виживші охоплює виплати для членів родини померлих працівників, а Інвалідність — заміщення доходу для працівників, які не можуть працювати. Незалежно від рівня вашого доходу, утримання OASDI зазвичай починається з вашого першого долара заробітку, навіть якщо ви не зобов’язані платити федеральний податок на доходи. Це універсальне застосування підкреслює важливість програми як основної соціальної мережі безпеки.

Як працює утримання податку OASDI: розуміння ставок

Федеральний уряд збирає податок OASDI через стандартизовану систему утримань. Роботодавці утримують 6.2% з кожної зарплати працівника і перераховують цю суму до федерального уряду. Одночасно роботодавці додають ще 6.2% зі своїх власних операційних бюджетів як співучасник роботодавця. Ця система подвійних внесків означає, що хоча працівники бачать утримання 6.2%, загальний внесок у OASDI для підтримки програми досягає 12.4%.

Для самозайнятих осіб ситуація суттєво змінюється. Самозайняті працівники повинні особисто покривати обидві частки — і працівника, і роботодавця, що призводить до ефективної ставки податку OASDI у розмірі 12.4% від чистого доходу від самозайнятості. Щоб забезпечити податкову справедливість, Служба внутрішніх доходів дозволяє самозайнятим особам відраховувати еквівалент роботодавця частки їхнього податку OASDI при обчисленні скоригованого валового доходу. Ця пільга допомагає вирівняти умови між традиційними працівниками та самозайнятими.

Обмеження доходу та максимальні внески у OASDI

Податок OASDI застосовується лише до певного рівня доходу, який щороку коригується. На 2017 рік цей ліміт становив $127,200. Це означає, що максимальний податок OASDI, який міг сплатити працівник у тому році, становив $7,886.40 (6.2% від $127,200), тоді як самозайняті особи могли платити удвічі більше через покриття обох часток.

Однак трапляються ситуації, коли працівники можуть переплатити податок OASDI. Якщо ви працюєте кілька робіт протягом одного року і сумарна зарплата перевищує $127,200, кілька роботодавців можуть кожен утримати по 6.2% з вашої частини зарплати, що потенційно призведе до надмірних внесків у OASDI. Хороша новина: ви можете повернути цю переплату. У вашій федеральній податковій декларації є спеціальний рядок, де ви можете повідомити про надмірно сплачений податок OASDI і отримати повернення за переплачений суму.

Що дають ваші внески у OASDI: пояснення соціальних виплат

Ваші внески у OASDI створюють право на три категорії виплат соціального забезпечення. Щоб мати право на будь-яку виплату соціального забезпечення, потрібно мати достатню історію роботи, сплачуючи податок OASDI на достатній рівень доходу протягом часу.

Пенсійні виплати: Найбільш відома форма соціального забезпечення — пенсійні виплати, які зазвичай вимагають 40 кредитів, зароблених під час вашої трудової діяльності. Багато працівників можуть накопичити ці кредити за 10 років. Після досягнення цього порогу і досягнення повного пенсійного віку (визначеного за роком народження) ви можете претендувати на щомісячні пенсійні виплати.

Виплати інвалідам: Ці виплати активуються швидше, ніж пенсійні, і залежить від вашого віку та моменту настання інвалідності. Молодші працівники можуть мати право з меншим кількістю кредитів, ніж старші, що враховує припущення, що молоді люди мають менше часу для накопичення кредитів.

Виплати вижившим: Коли працівник помирає, члени родини — включаючи подружжя, дітей і батьків у певних випадках — можуть отримувати щомісячні виплати. Варто зазначити, що деякі виживші отримують виплати, навіть не сплачуючи внески до системи соціального забезпечення самі, оскільки виплати базуються на внесках померлого працівника.

Майбутнє OASDI: політичні дебати та часові рамки

Фінансування соціального забезпечення стикається з довгостроковими викликами стабільності. За прогнозами звіту Довірчих осіб соціального забезпечення, поточна ставка податку OASDI у 6.2% може бути недостатньою для підтримки платоспроможності програми протягом 21 століття. Деякі законодавці пропонували підвищити ставку до приблизно 7.5%, що, за підрахунками, забезпечить фінансову стабільність програми на наступні 75 років. Без таких змін згодом доведеться зменшувати виплати, щоб уникнути банкрутства програми.

Проте, незважаючи на ці обговорення, ставка 6.2% залишалася незмінною з 1990-х років, і політичний інтерес до її підвищення залишається обмеженим. За поточними прогнозами, уряд має до середини 2030-х років вирішити проблему фінансування соціального забезпечення, перш ніж почнуться обов’язкові скорочення виплат. Ураховуючи політичну чутливість цього питання, більшість аналітиків очікує, що ставки OASDI залишаться на нинішньому рівні у найближчому майбутньому. Будь-які суттєві зміни, ймовірно, чекатимуть на зміну політичних обставин, що дозволить законодавцям безпосередньо вирішити цю спірну політичну проблему.

Ваше розуміння того, що означає OASDI і як працює фінансування соціального забезпечення, допоможе вам приймати більш обґрунтовані рішення щодо планування пенсій та оптимізації виплат.