Розуміння федеральних податків на доходи від пенсійного забезпечення: повний посібник по штатах

Податковий ландшафт щодо доходів від пенсійного забезпечення значно варіюється по всій Америці, що робить федеральні податки на пенсійний дохід критично важливим фактором для кожного, хто планує свої золоті роки. Місце вашого виходу на пенсію може суттєво вплинути на те, скільки з вашого доходу ви фактично зберігаєте — цей аспект заслуговує ретельної уваги перед прийняттям цього важливого життєвого рішення.

Федеральні податки на пенсійний дохід застосовуються однаково по всій країні, але штати додають ще один рівень складності, оподатковуючи — або навмисно не оподатковуючи — різні джерела пенсійного доходу по-різному. Ця мозаїка регулювань означає, що двоє пенсіонерів, які отримують однакові суми, можуть мати суттєво різні податкові зобов’язання залежно від штату, де вони проживають.

Чому важливі федеральні податки на пенсійний дохід для вашого планування виходу на пенсію

Розуміння того, як працюють федеральні податки на пенсійний дохід у поєднанні з оподаткуванням штату, є необхідним для ефективного фінансового планування. Хоча федеральний податок на доходи застосовується до більшості пенсійних рахунків і джерел доходу національно, штатові податки можуть або ускладнювати вашу ситуацію, або суттєво її зменшувати. Деякі штати пропонують значні податкові пільги для пенсіонерів, фактично підвищуючи їх купівельну спроможність у порівнянні з високоподатковими альтернативами.

Вибір місця виходу на пенсію — це не лише питання погоди та пейзажів — це фінансове рішення, яке може вплинути на десятки або навіть сотні тисяч доларів протягом 20-30 років пенсії. Пенсіонери часто ігнорують цей фактор до тих пір, поки не переїдуть, і не виявляють, що платять значно більше в податках, ніж очікували.

Штати, що пропонують повну податкову свободу: сім податкових притулків

Сім штатів повністю скасували податки на доходи штату, створюючи ідеальні умови для управління федеральними податками на пенсійний дохід і уникнення додаткових обтяжень на рівні штату:

Аляска очолює список із відсутністю будь-яких податків штату. Жителі не платять податки на Social Security, пенсії, TSP (Thrift Savings Plan), 401(k), розподіли IRA, військові пенсії або спадщину.

Флорида, Невада, Південна Дакота, Теннессі, Техас і Вайомінг імітують цю безподаткову модель, пропонуючи повні звільнення за всіма основними категоріями пенсійного доходу, включаючи Social Security, пенсійний дохід і розподіли з пенсійних рахунків.

Ці юрисдикції приваблюють пенсіонерів саме тому, що федеральні податки на пенсійний дохід є їхньою єдиною податковою обов’язковістю, а нульове оподаткування на рівні штату додає навантаження.

Обробка Social Security та пенсійних виплат у США

Більшість штатів визнають, що Social Security заслуговує особливого податкового режиму, і 39 штатів відмовляються оподатковувати соціальні виплати для пенсіонерів. Це широке звільнення визнає, що Social Security часто становить скромний дохід, і штати обирають не конкурувати за податкові надходження у цій сфері.

Пенсійний дохід отримує подібно сприятливе ставлення у багатьох штатах. Іллінойс, Міссісіпі, Пенсильванія та кілька інших повністю звільняють пенсійні виплати, визнаючи, що пенсії — це вже зароблений дохід під час робочих років.

Однак не всі пенсійні рахунки отримують однакове ставлення. Деякі штати (наприклад, Гаваї) звільняють пенсії, але оподатковують розподіли з 401(k) і IRA, створюючи складне середовище, де федеральні податки на пенсійний дохід взаємодіють із політикою штату непередбачувано.

Оподаткування 401(k), IRA та спеціалізованих пенсійних рахунків

Більшість штатів із сприятливим оподаткуванням звільняють розподіли з 401(k) і IRA, вважаючи їх особистими заощаджувальними інструментами, що заслуговують захисту. Штати, такі як Пенсильванія, Нью-Гемпшир і Нью-Джерсі, надають повне звільнення для цих типів рахунків.

Власники TSP (Thrift Savings Plan), зазвичай федеральні працівники або військові, користуються винятковим захистом у 13 штатах, які повністю звільняють розподіли TSP.

Військові пенсії та врахування податку на спадщину

Федеральні та штатові уряди все більше визнають військову службу через сприятливе оподаткування. 35 штатів спеціально звільняють військові пенсії від оподаткування штатом, визнаючи унікальний внесок ветеранів.

Податки на спадщину — ще один аспект для пенсіонерів. Більшість штатів скасували податки на спадщину або податки на майно, хоча кілька зберігають ці збори. Це має велике значення для планування спадщини та передачі багатства спадкоємцям.

Детальний розподіл оподаткування пенсійного доходу по штатах

Алабама звільняє Social Security і пенсійний дохід, але оподатковує розподіли з 401(k) і IRA. Військові пенсії — повністю звільнені.

Арізона і Арканзас обидва звільняють Social Security. В Арканзасі додатково захищають військових пенсіонерів від оподаткування штатом.

Каліфорнія звільняє Social Security, але не має особливих захистів для інших типів пенсійних рахунків, тобто федеральні податки на пенсійний дохід — основне навантаження, доповнене штатними податками на інвестиційний дохід і розподіли.

Колорадо оподатковує Social Security, але звільняє спадщину.

Коннектикут надає звільнення військових пенсій, але оподатковує більшість інших джерел пенсійного доходу.

Делавер, Джорджія, Індіана, Кентуккі, Меріленд, Міссурі та Вірджинія звільняють Social Security і податки на спадщину/майно, створюючи відносно сприятливі умови для пенсіонерів.

Гаваї звільняє Social Security і пенсії, але оподатковує розподіли з 401(k) і IRA — змішаний підхід, що вимагає ретельного планування.

Ідaho, Луїзіана, Огайо, Оклахома і Орегон застосовують схожі підходи з звільненням Social Security і захистом від податку на спадщину.

Айова унікально звільняє і Social Security, і пенсії, але використовує ці суми для визначення статусу подання, що ускладнює обчислення федеральних податків.

Канзас, Мічиган, Міннесота, Монтана, Небраска, Нью-Мексико, Північна Дакота, Юта і Західна Вірджинія оподатковують Social Security, створюючи додаткове навантаження на рівні штату понад федеральне.

Мейн, Массачусетс, Нью-Джерсі і Род-Айленд пропонують звільнення військових пенсій і захищають Social Security.

Нью-Йорк поєднує звільнення Social Security із захистом військових пенсій і не має податку на спадщину.

Північна Кароліна і Південна Кароліна обидва звільняють Social Security і захищають від оподаткування спадщини.

Вермонт звільняє Social Security і пенсії, захищаючи військових пенсіонерів.

Вісконсін надає широкі звільнення для Social Security і захисту спадщини.

Висновок: стратегічне планування місця виходу на пенсію

Взаємодія між федеральними податками на пенсійний дохід і оподаткуванням штату створює значні можливості для планування. Пенсіонери з великими пенсійними рахунками мають ретельно оцінити, чи вигідно їм переїхати до штату з більш сприятливим податковим режимом, враховуючи довгостроковий вплив на їхню пенсійну безпеку.

Для тих, хто у високоподаткових штатах розглядає переїзд, податкові заощадження від переїзду до юрисдикцій без податку на доходи штату або з широкими пільгами для пенсійного доходу можуть бути значними — потенційно додати роки комфортної пенсії або дозволити збільшити благодійність, підтримку родини або активний відпочинок.

Розуміння федеральних податків на пенсійний дохід у поєднанні з конкретною політикою вашого штату дозволяє приймати обґрунтовані рішення щодо місця проведення пенсійних років, забезпечуючи максимально ефективне використання ваших зусиль і заощаджень у золоті роки.