Расследование FTX показывает, что Alameda Research "неподдающийся аудиту", согласно Сэму Бэнкману-Фриду

Новая команда управления FTX, возглавляемая генеральным директором Джоном Раем III, опубликовала свой первый всеобъемлющий промежуточный отчет, в котором описаны катастрофические внутренние контрольные неудачи, приведшие к краху криптобиржи. Документ на 45 страницах, опубликованный в воскресенье после обеда компанией FTX Trading Ltd и аффилированными должниками, представляет собой тревожную картину организационной дисфункции.

Обнаруженные критические сбои в управлении

Отчет тщательно документирует хаотичные операции FTX, подчеркивая неорганизованные практики ведения учета, практически несуществующую инфраструктуру кибербезопасности и глубокую нехватку экспертизы в основных операционных областях, особенно в финансах.

Среди наиболее показательных выводов находятся данные о Alameda Research, торговой компании, которая, как утверждается, неправомерно получила доступ к миллиардам долларов средств клиентов FTX. Согласно отчету, Alameda "часто испытывала трудности с пониманием своих позиций, не говоря уже о хеджировании или учете их." Бывший генеральный директор Сэм Бэнкман-Фрид, который сейчас находится под домашним арестом и сталкивается с множеством уголовных обвинений, описывал Alameda в внутренних коммуникациях как "поразительно выходящую за любые пределы, чтобы любой аудитор мог даже частично завершить аудит."

"Аламеда не подлежит аудиту," продолжал Бэнкман-Фрид в этих коммуникациях. "Я не имею в виду 'крупная бухгалтерская фирма будет иметь сомнения относительно его аудита', а скорее 'мы можем только догадываться о том, каковы его балансы, не говоря уже о чем-то вроде комплексной истории транзакций.' Мы иногда обнаруживаем $50 миллион активов, о которых потеряли след; такова жизнь."

Централизованный контроль и технические уязвимости

Расследование показывает, что наиболее значительные решения находились под жестким контролем узкого внутреннего круга, состоящего из Бэнкмана-Фрида, технического директора Гэри Вана и директора по инженерии Нишада Сингха. Оба, Ван и Сингх, с тех пор признали себя виновными в обвинениях и сотрудничают с властями. Их чрезмерное влияние было настолько велико, что, по словам одного бывшего руководителя, цитируемого в отчете, "Если Нишад [Singh] попадет под автобус, вся компания будет уничтожена." Та же уязвимость касалась и Вана.

Обнаружены серьезные недостатки в безопасности

Отчет подробно описывает шокирующие недостатки в кибербезопасности, которые ставят под угрозу миллиарды активов:

• У FTX не было "посвященного персонала", занимающегося кибербезопасностью, вместо этого полагались на Сингха и Ванга, которые не имели надлежащей подготовки и опыта для таких критически важных обязанностей.
• Приватные ключи, контролирующие более чем $100 миллионов активов Ethereum, хранились в виде открытого текста без шифрования на сервере группы FTX
• Однофирменные ключи, контролирующие миллиарды в криптоактивах, хранились в AWS Secrets Manager или хранилищах паролей, доступных многим сотрудникам
• Многие приватные ключи не имели процедур резервного копирования, что означало бы, что средства будут безвозвратно потеряны, если связанный ключ будет скомпрометирован или утерян.

Системные провалы управления

Джон Рэй III, который стал генеральным директором после краха FTX, предоставил резкую оценку: "В этом отчете мы предоставляем детали наших выводов о том, что группа FTX не смогла внедрить соответствующие меры контроля в областях, критически важных для защиты наличных средств и криптоактивов." Он добавил, что "группа FTX была строго контролируема небольшой группой лиц, которые ложно заявляли, что они являются ответственными управляющими группы FTX, но им было мало интересно внедрять надзор или реализовывать соответствующую систему контроля."

Эти результаты соответствуют более широким вызовам аудита в отрасли, выявленным экспертами в 2025 году, где проблемы с отчетностью и сложным отслеживанием торговой активности остаются значительными проблемами в секторе криптовалют.