Можете ли вы вывести наличные из аннуитета? Практическое руководство по снятию средств без разорения

Вопрос о том, можно ли вывести деньги из аннуитета, не так однозначен — и это сделано специально. В отличие от стандартного сберегательного счета, где вы можете снимать средства по мере необходимости, аннуитеты работают по строгим контрактным правилам, созданным для определенной цели: обеспечения гарантированного дохода в пенсионные годы. Перед тем как попытаться вывести деньги из аннуитета, важно понять его механизмы, расходы и возможные штрафы.

Почему вывод средств из аннуитета не так прост, как перевод в банке

При покупке аннуитета вы заключаете договор с страховой компанией. Компания берет на себя риск того, что вы проживете дольше ожидаемого, и взамен гарантирует регулярные выплаты дохода. Из-за этого соглашения IRS и страховые компании накладывают ограничения на то, как и когда вы можете получить доступ к своим деньгам.

Основная причина этих ограничений проста: аннуитеты — это инструменты для пенсионных накоплений, а не аварийные фонды. Если бы их можно было свободно снимать без штрафов, они не выполняли бы свою основную функцию. Страховая компания должна иметь уверенность в своих долгосрочных обязательствах, поэтому в большинство аннуитетных контрактов встроены сборы за досрочное расторжение — сборы за ранние снятия.

Понимание четырех основных типов аннуитетов и правил их вывода

Не все аннуитеты одинаковы в плане доступности. Возможность вывести деньги полностью зависит от типа аннуитета, который у вас есть.

Немедленные аннуитеты начинают выплаты сразу после покупки и идеально подходят для пенсионеров. Их недостаток? Нет гибкости в выводе средств. Как только вы начинаете получать выплаты, остановить или изменить их нельзя — это гарантия дохода в обмен на ограниченную доступность.

Отложенные аннуитеты позволяют вашему капиталу расти перед началом выплат, и они наиболее гибки в плане вывода средств. Вы можете регулярно получать деньги, менять частоту выплат или делать разовые выплаты. Эта гибкость подходит тем, кто предполагает необходимость периодического доступа к капиталу.

Фиксированные аннуитеты гарантируют фиксированную процентную ставку, делая рост предсказуемым. Например, вы можете получать гарантированный 3% годовых. Такая предсказуемость уменьшает риски, но и потенциальная доходность при росте рынка ниже.

Вариативные аннуитеты связаны с рыночной доходностью, предлагая больший потенциал роста, но с повышенными рисками. Значение счета колеблется в зависимости от рыночных условий — вы можете заработать значительно или потерять деньги.

Фиксированные индексированные аннуитеты — это компромисс: они обеспечивают защиту от потерь (вы не потеряете свой первоначальный капитал) и участие в рыночных ростах (хотя обычно с ограничением по прибыли).

Из этих типов только отложенные аннуитеты позволяют регулярно снимать деньги без существенных изменений в контракте. Немедленные аннуитеты, аннуитеты с выплатами, а также специальные инструменты вроде QLAC и аннуитеты для Medicaid не предусматривают значительных выводов.

Сборы за досрочное расторжение: основная стоимость ранних снятий

Самое очевидное препятствие для вывода средств — это период сборов за расторжение. Обычно он длится от 6 до 10 лет, в течение которого страховая компания взимает плату за снятие суммы сверх определенного лимита.

Как это работает: сборы начинаются высокими в первый год и снижаются на один процент ежегодно. Распространенная схема — 7% в первый год, затем снижение на 1% каждый год, и после седьмого года сборы исчезают.

Большинство страховых компаний позволяют делать «бесплатные» снятия — до 10% от стоимости счета в год — без начисления сборов. Если превышаете этот лимит, платите установленный процент за излишек.

Важно учитывать: многие аннуитетные контракты используют «скользящие» периоды расторжения. Это значит, что каждый взнос начинает свой собственный срок сборов. Если вы делаете дополнительные взносы, у вас могут образоваться перекрывающиеся периоды, что усложняет стратегию вывода.

Налоговые штрафы и возрастные ограничения: фактор IRS

Помимо сборов страховой компании, IRS накладывает свои требования на вывод средств, и они могут быстро накапливаться.

Правило 59½: если вы снимаете деньги до достижения 59½ лет, вам придется заплатить штраф в размере 10% от суммы, помимо обычных налогов. Это касается как квалифицированных аннуитетов в пенсионных счетах, так и неквалифицированных контрактов. Исключения — смерть, инвалидность или выплаты по аннуитету, оформленные как часть квалифицированного распределения.

Налогообложение доходов: выплаты из аннуитетов облагаются налогом как обычный доход, а не как прирост капитала. Это означает, что они облагаются по вашему текущему налоговому ставке, которая может быть высокой.

Обязательные минимальные выплаты (RMD): начиная с 72 лет, IRS требует ежегодно выводить минимальную сумму из квалифицированных пенсионных счетов и аннуитетов. Невыполнение этого влечет штраф в размере 25% от недостающей суммы (в 2023 году он увеличен с 20%). Это создает дилемму: нельзя избегать выплат навсегда, и за их несвоевременное выполнение предусмотрены штрафы.

Неквалифицированные аннуитеты и Roth IRA не имеют требований RMD, так как финансируются после уплаты налогов.

Стратегия времени: когда и как безопасно вывести деньги

Чтобы минимизировать или устранить штрафы при выводе из аннуитета, важно правильно выбрать момент.

Идеальный сценарий: дождаться, пока оба условия выполнены — (1) вы прошли период сборов и (2) достигли 59½ лет. Тогда можно снимать деньги без штрафов. Хотя это может занять некоторое время, это наиболее экономичный способ.

Исключение 10%: если вы еще в периоде сборов, но нуждаетесь в ликвидности, используйте возможность «бесплатного» снятия. Снимая до 10% в год, вы не превышаете лимит без штрафов.

Систематический вывод: вместо разовых крупных снятий лучше реализовать план регулярных выплат. Это позволяет настроить сумму и частоту выплат, избегая штрафов за крупные снятия. Взамен вы теряете гарантию пожизненного дохода, которую дает аннуитет.

Особые ситуации: некоторые контракты освобождают от сборов за тяжелые обстоятельства — тяжелую болезнь, госпитализацию, потерю работы. Если ваше положение подходит под эти условия, это может стать возможностью вывести деньги без штрафов.

Помимо вывода средств: альтернативные способы получения денег сейчас

Если вам нужны деньги раньше, чем выгодно выводить из аннуитета, есть другие варианты.

Продажа аннуитета: компании покупают ваши права на будущие выплаты за единовременную сумму. Вы фактически продаете свои будущие платежи за наличные. В этом случае сборы за расторжение не применяются, но сумма выплаты обычно ниже номинальной стоимости, так как учитываются дисконт и рыночные ставки. Размер выплаты зависит от текущих процентных ставок, вашего возраста и условий контракта.

Частичная ликвидация: некоторые аннуитеты позволяют частичные снятия, что дает возможность получить нужную сумму, сохраняя часть контракта и его потенциал роста.

Займы под полис: некоторые отложенные аннуитеты позволяют брать займы под залог стоимости контракта по выгодной ставке, сохраняя сам аннуитет и получая ликвидность.

Эти альтернативы позволяют решить проблему с наличными без полного расторжения и штрафов IRS, поэтому стоит рассматривать их перед принятием решения о досрочном выводе.