Скрытая ловушка, о которой никто не говорит при переходе на Roth в 2026 году

Многие люди упускают из виду важную ловушку при рассмотрении конвертаций Roth в этом году: хотя перевод денег на счет Roth может казаться умным финансовым шагом, налоговые последствия могут затянуться далеко за пределы вашего немедленного налогового счета. Одна из ловушек, которая застает людей врасплох, — это связь между доходом от конвертации Roth и взносами на Medicare — отношения, которое развивается на протяжении нескольких лет и стоит тысяч.

Почему конвертации Roth кажутся отличной идеей

Есть веские причины переводить деньги на счет Roth. Как только ваши средства там, инвестиционные доходы растут полностью без налогов. Когда вы выходите на пенсию, вы получаете гибкость, которой не предлагают традиционные пенсионные счета — отсутствие обязательных минимальных распределений, и вы можете снимать деньги без налоговых последствий. Для высокооплачивающих работников, которые не могли напрямую внести средства в Roth IRA, или для тех, кто пропустил более ранние возможности, конвертация — шанс получить эти долгосрочные преимущества.

Ловушка с дополнительными взносами на Medicare, которая может сорвать ваши планы на пенсию

Вот где появляется ловушка: при выполнении конвертации Roth сумма перевода считается доходом за этот налоговый год. Если этот рост дохода поднимает ваш скорректированный валовой доход (MAGI) выше определенных порогов, через два года Medicare начислит вам дополнительные сборы. Эти сборы — так называемые Income-Related Monthly Adjustment Amounts (IRMAAs), и они могут значительно увеличить ваши расходы на Medicare Part B и Part D.

Пороги не очень высоки. Для одиноких налогоплательщиков с MAGI выше $109,000 в 2026 году эти сборы срабатывают, как и для супругов, подающих совместно, с MAGI выше $218,000. Поскольку крупная конвертация Roth легко может поднять ваш доход выше этих уровней, вы можете внезапно столкнуться с существенно большими ежемесячными затратами на Medicare на годы вперед.

Как пороги MAGI создают финансовую ловушку

Здесь важна временная составляющая: сборы не начисляются сразу. Они приходят через два года после года, в котором ваш доход вырос. Эта задержка означает, что люди часто не связывают эти события. Они делают конвертацию в 2026 году, платят налог на доход в тот же год, а в 2028 году их неожиданно ждут повышения премий на Medicare, на которые они не рассчитывали.

Именно поэтому многие финансовые консультанты подчеркивают важность планирования наперед. Конвертация, которая кажется разумной в изоляции, может стать дорогой, если учесть этот последующий эффект.

Распределите свои конвертации, чтобы избежать этой дорогостоящей ошибки

Вместо того чтобы переводить крупную сумму в Roth сразу, рассмотрите возможность распределения конвертаций по нескольким годам небольшими частями. Эта стратегия поможет удержать ваш MAGI ниже порогов для сборов и позволит вам получить преимущества владения Roth без необходимости платить лишние сборы на Medicare. Дополнительные усилия в планировании окупаются.

Также важен тайминг. Годы, когда ваш доход естественным образом снижается — возможно, после выхода на пенсию, но до подачи заявления на социальное обеспечение — часто являются идеальными окнами для конвертации. Вы получаете преимущества, не сталкиваясь с сюрпризом IRMAA.

Работайте с профессионалами, чтобы пройти по лабиринту конвертации Roth

Учитывая, насколько взаимосвязаны налоговое планирование и взносы на Medicare, разумно работать с квалифицированным налоговым специалистом. Они могут моделировать разные сценарии конвертации, рассчитывать реальные двухлетние затраты, включая возможные сборы IRMAA, и помогать вам решить, имеет ли смысл конвертировать в 2026 году или лучше подождать или распределить конвертации по времени.

Итог: конвертации Roth безусловно могут быть выгодными, но ловушка существует, и она дорогая. Планируйте стратегически, учитывайте последствия для Medicare и избегайте той ловушки, которая может застать многих врасплох.