Понимание того, что означает OASDI и почему это важно для вашей зарплаты

Когда вы просматриваете свою платежную ведомость, вы сталкиваетесь с многочисленными вычетами и удержаниями, которые уменьшают сумму, которую вы фактически получаете. Среди этих пунктов, скорее всего, вы заметите налог OASDI. OASDI — это налог на страхование по старости, выжившим и инвалидности — федеральный взнос, финансирующий программу социального обеспечения. Понимание того, что означает OASDI и как он работает, важно для управления вашими доходами и планирования будущего.

Что означает OASDI? Расшифровка аббревиатуры

OASDI — это Old Age, Survivors, and Disability Insurance. Эта аббревиатура обозначает три отдельных компонента системы защиты социального обеспечения. Old Age — это пенсии по старости, Survivors — выплаты для членов семьи умерших работников, а Disability — выплаты по инвалидности, заменяющие доход для работников, которые не могут работать. Независимо от вашего уровня дохода, удержания OASDI обычно начинаются с вашего первого заработка, даже если вы не обязаны платить федеральный подоходный налог. Такое универсальное применение подчеркивает важность программы как основного социального механизма защиты.

Как работает удержание налога OASDI: понимание ставок

Федеральное правительство собирает налог OASDI через стандартизированную систему удержаний. Работодатели удерживают 6,2% с каждого платежа сотрудника и переводят эти средства в федеральное правительство. Одновременно работодатели вносят дополнительно 6,2% из своих операционных расходов как часть взноса работодателя. Эта система двойных взносов означает, что хотя работники видят удержание 6,2%, общий вклад в OASDI для поддержки программы достигает 12,4%.

Для самозанятых лиц ситуация значительно меняется. Самозанятые должны самостоятельно покрывать обе части — и ту, что платит работник, и ту, что платит работодатель, — что приводит к эффективной ставке налога OASDI в 12,4% от чистого дохода от самозанятости. Для обеспечения налоговой справедливости Служба внутренних доходов (IRS) позволяет самозанятым вычитать эквивалентную работодателю часть их налога OASDI при расчете скорректированного валового дохода. Эта льгота помогает уравнять условия между традиционными работниками и самозанятыми.

Лимиты дохода и максимальные взносы по налогу OASDI

Налог OASDI применяется только до определенного порога дохода, который ежегодно корректируется. На 2017 год этот лимит составлял $127,200. Это означает, что максимальный налог OASDI, который работник мог заплатить в тот год, составлял $7,886.40 (6,2% от $127,200), в то время как самозанятые могли заплатить в два раза больше, покрывая обе части.

Однако бывают ситуации, когда работники могут переплатить налог OASDI. Если вы работаете на нескольких работах в течение одного года и совокупные зарплаты превышают $127,200, несколько работодателей могут удерживать по 6,2% с каждой части вашей зарплаты, что потенциально приводит к избыточным взносам по OASDI. Хорошая новость: вы можете вернуть переплату. В вашей федеральной налоговой декларации есть специальная строка, где вы можете указать избыточный уплаченный налог OASDI и получить возврат за переплаченные суммы.

Что дают ваши взносы OASDI: объяснение пособий по социальному обеспечению

Ваши взносы OASDI создают право на получение трех категорий пособий по социальному обеспечению. Чтобы иметь право на любое пособие по социальному обеспечению, необходимо иметь достаточный трудовой стаж, оплачивая налог OASDI на соответствующий доход за определенное время.

Пенсии по старости: наиболее широко известная форма социального обеспечения, пенсии по старости обычно требуют накопления 40 кредитов за годы работы. Многие работники могут заработать эти кредиты за 10 лет. После достижения этого порога и достижения полного пенсионного возраста (определяемого по году рождения), вы можете получать ежемесячные выплаты.

Пособия по инвалидности: эти выплаты активируются быстрее, чем пенсии по старости, и для их получения необходимо соответствовать требованиям по возрасту и наличию инвалидности. Молодые работники могут иметь право при меньшем количестве кредитов, чем пожилые, что связано с предположением, что у молодых меньше времени для накопления трудовых кредитов.

Пособия для выживших: когда работник умирает, члены семьи — супруги, дети и в некоторых случаях родители — могут получать ежемесячные выплаты. Замечательно, что некоторые выжившие получают пособия, даже не платившие в систему социального обеспечения сами, поскольку выплаты основаны на взносах умершего работника.

Будущее OASDI: дебаты по политике и временные рамки

Финансирование социального обеспечения сталкивается с долгосрочными проблемами устойчивости. Согласно прогнозам Доклада доверенных лиц по социальному обеспечению, текущая ставка налога OASDI в 6,2% может оказаться недостаточной для поддержания платежеспособности программы в течение 21 века. Некоторые политики предлагают повысить ставку до примерно 7,5%, что, по расчетам, обеспечит финансовую стабильность программы на следующие 75 лет. Без таких изменений выплаты придется сокращать, чтобы избежать банкротства программы.

Тем не менее, несмотря на эти обсуждения, ставка 6,2% остается без изменений с 1990-х годов, и политическая воля к ее увеличению ограничена. Текущие прогнозы показывают, что у правительства есть время до середины 2030-х годов для решения проблемы финансирования социального обеспечения, после чего могут начаться обязательные сокращения выплат. Учитывая политическую чувствительность этого вопроса, большинство аналитиков ожидают, что ставки налога OASDI останутся на текущем уровне в обозримом будущем. Любые значительные изменения, скорее всего, ждут изменения политической ситуации, позволяющие законодателям напрямую заняться этим спорным вопросом.

Ваше понимание того, что означает OASDI и как работает финансирование социального обеспечения, поможет вам принимать более обоснованные решения о планировании пенсии и оптимизации пособий.