Понимание виатикальных сделок и сделок с жизненными страховками: практическое сравнение

Когда вы сталкиваетесь с финансовыми трудностями или серьезными проблемами со здоровьем, одним из вариантов, который может рассматриваться, является конвертация вашего страхового полиса жизни в наличные деньги. Этот процесс называется урегулированием, и существует два основных типа, которые нужно понять: урегулирование по жизни (life settlement) и виатикальное урегулирование (viatical settlement). Понимание различий между виатикальным урегулированием и урегулированием по жизни поможет вам принять обоснованное решение о том, соответствует ли один из вариантов вашей текущей ситуации.

Как работают урегулирования по жизни

Оба типа урегулирования основаны на общем принципе: вы продаете свой существующий страховой полис жизни третьей стороне — обычно инвестиционной компании — в обмен на единовременную сумму наличных. Покупатель затем берет на себя всю ответственность за полис, включая регулярные платежи по премиям, и в конечном итоге получает полную сумму страхового возмещения при смерти первоначального владельца полиса.

Однако требования к участию, структура выплат и причины для выбора каждого типа могут значительно различаться. Перед тем как рассматривать любой из вариантов, рекомендуется проконсультироваться с финансовым советником, который сможет оценить вашу полную финансовую картину и помочь понять долгосрочные последствия.

Основные различия между виатикальным урегулированием и урегулированием по жизни

Самое важное различие между этими двумя типами урегулирования заключается в требованиях к участию и том, что вы фактически получите.

Урегулирование по жизни обычно доступно для здоровых лиц в возрасте 65 лет и старше, у которых есть постоянный страховой полис (например, целый или универсальный страховой полис) с номинальной стоимостью не менее $100 000. Эти урегулирования предназначены как финансовая опция для пожилых людей, которые больше не нуждаются в защите с помощью страхового возмещения при смерти.

Виатикальное урегулирование предъявляет более строгие требования: обычно необходимо иметь диагноз терминальной или тяжелой медицинской ситуации с документально подтвержденным прогнозом жизни в два года или менее. Это означает, что ваше состояние здоровья играет важную роль в вашей пригодности и размере получаемых средств.

Различия в выплатах существенны. Обычно урегулирование по жизни возвращает только 10% — 25% от страхового возмещения. Например, если ваш полис имеет номинальную стоимость $100 000, вы можете получить от $10 000 до $25 000 — и это до вычета налогов. В отличие от этого, виатикальное урегулирование обычно платит от 50% до 85% от страхового возмещения, в зависимости от того, как быстро покупатель ожидает получить выплату, исходя из вашего состояния здоровья.

Когда урегулирование по жизни имеет смысл с финансовой точки зрения

Урегулирование по жизни может быть привлекательным, если вы достигли такого этапа жизни, когда ваши приоритеты изменились. Возможно, ваши дети уже стали финансово независимыми взрослыми, и вы больше не чувствуете необходимости оставлять им страховое возмещение при смерти. Может быть, вы сталкиваетесь с ростом премий по полису, который больше не хотите поддерживать, или вам нужны средства для погашения высокопроцентных долгов или улучшения качества жизни на пенсии.

Преимущество очевидно: вы получаете немедленные деньги, не ожидая. Недостаток также ясен: ваши наследники ничего не получат от этого полиса, а сумма, которую вы получите, значительно меньше номинальной стоимости.

Когда виатикальное урегулирование имеет смысл с финансовой точки зрения

Виатикальное урегулирование решает другую жизненную ситуацию. Если вы столкнулись с терминальным диагнозом и у вас растут медицинские расходы или другие долги, виатикальное урегулирование может обеспечить значительную помощь в последние годы жизни. Поскольку ваш прогноз жизни уже ограничен, многие считают, что получение сейчас 50% — 85% от страхового возмещения — более практично, чем оставлять его наследникам после смерти.

Более высокая выплата отражает более короткий срок до получения инвестором своей прибыли. Кроме того, поскольку большинство виатикальных урегулирований не облагаются налогом на доход (в отличие от урегулирований по жизни), вы сохраняете большую часть полученных средств.

Налоговые последствия, которые нужно знать

Понимание налогового режима каждого типа урегулирования имеет решающее значение для вашего решения.

Урегулирование по жизни обычно рассматривается IRS как облагаемый налогом доход. Это означает, что вам придется заплатить федеральный налог на часть полученных средств, что может снизить вашу чистую прибыль от сделки. Налогооблагаемая сумма обычно рассчитывается как разница между полученной суммой и вашей базой в полисе (то есть премиями, которые вы платили со временем).

Виатикальное урегулирование обычно освобождается от налогообложения, что означает, что вы сохраняете всю сумму урегулирования. Эта налоговая преимущество делает виатикальные урегулирования более ценными с точки зрения чистых поступлений, даже без учета более высоких процентов выплат.

Это еще одна причина, по которой перед принятием решения важно проконсультироваться с налоговым специалистом или финансовым советником — они помогут вам понять вашу конкретную налоговую обязанность, исходя из деталей вашего полиса и ситуации.

Альтернативы, которые стоит рассмотреть перед принятием решения

Перед тем как выбрать урегулирование по жизни или виатикальное урегулирование, изучите и другие варианты:

• Ускоренная выплата по страховой программе: если ваш полис включает этот дополнительный rider, вы можете получить часть страхового возмещения при жизни, не продавая весь полис. Это дает вам гибкость сохранить часть покрытия для наследников.

• Займ по полису: многие постоянные страховые полисы позволяют взять заем под их денежную стоимость. Такой подход позволяет использовать накопленную стоимость полиса, сохраняя при этом страховое возмещение для вашей семьи.

• Обмен полиса (1035 обмен): если вы хотите изменить покрытие без налоговых штрафов, 1035 обмен позволяет заменить текущий полис на другой — возможно, с меньшими премиями или с функциями, более подходящими для ваших текущих потребностей.

• Отказ от полиса: если полис больше не по карману или не нужен, вы можете просто прекратить платить премии. Однако будьте готовы к тому, что вы полностью потеряете страховое возмещение, и этот шаг не принесет финансовой отдачи.

Как принять решение

Выбор между урегулированием по жизни и виатикальным урегулированием — или решение о целесообразности урегулирования вообще — зависит от вашего состояния здоровья, финансовых потребностей, соображений наследников и налоговой ситуации. Урегулирование по жизни лучше всего подходит для здоровых пожилых людей, которым нужны деньги и которые готовы отказаться от получения страхового возмещения наследниками. Виатикальное урегулирование обычно более выгодно для людей с терминальной болезнью, предлагая лучшие выплаты и налоговые преимущества в трудное время.

Что бы вы ни выбрали, важно тщательно понять все последствия. Квалифицированный финансовый советник поможет вам разобраться в конкретных цифрах, оценить все доступные варианты и принять решение, соответствующее вашим общим финансовым и семейным целям.